Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH

Wuppertal

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

		31 12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	47.780.068,04		50.493.984,71
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00		9.996,00
3. Anlagen im Bau	0,00		2.673,09
		47.780.068,04	50.506.653,80
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		2.279.811,62	2.403.343,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	123.651,68		1.666.680,77
2. Forderungen aus Grundstücksverkäufen	1.310.000,00		0,00
3. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	71,40		0,00
4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.920.358,11		2.973.876,41
5. Sonstige Vermögensgegenstände	308.978,40		21.162,96
		3.663.059,59	4.661.720,14
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	650.692,67
		5.942.871,21	7.715.756,17
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		2.912,00	5.825,00
Bilanzsumme		53.725.851,25	58.228.234,97
Treuhandvermögen (Angabe in TEUR)		339	300

PASSIVA

		31.12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		766.263,28	9.552,30
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	38.200.624,60		38.953.986,27
2. Erhaltene Anzahlungen	2.343.165,51		2.419.745,86
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	419.484,39		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	143.888,79		425.967,08
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.824.709,59		16.016.403,93
6. Sonstige Verbindlichkeiten	2.715,09		377.579,53
davon aus Steuern EUR 0,00 (i. Vj. EUR 18.567,02)
		52.934.587,97	56.193.682,67
Bilanzsumme		53.725.851,25	58.228.234,97
Treuhandverbindlichkeiten (Angabe in TEUR)		339	300

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017 der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH, Wuppertal Amtsgericht Wuppertal / HRB 25171

A. Allgemeine Angaben

Die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH. Wuppertal, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Zwischen der Barmer Wohnungsbau GmbH. Wuppertal, und Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH, besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns,

Mit Vertrag vom 29.Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1. Juli 2017 zwischen der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1. Juli 2017 ist die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR)

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. zu Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs, 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den 8ilanzstichtag vorgenommen, Dabei werden die, den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden, Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 366 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurden aufgrund nachhaltiger Wertminderungen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 1,260 (i. Vj, EUR 0,00) vorgenommen,

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeit setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Resttaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	124		1.667	-
Forderungen aus Grundstücksverkäufen	1.310	-	-	-
aus anderen Lieferungen und Leistungen	0	-	-	-
gegen verbundene Unternehmen	1.920	-	2.974	-
(davon gegen Gesellschafter)	(1.920)		(-)
Sonstige Vermögensgegenstände	309	-	21	-
Gesamt	3.663	-	4.662	-

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Berichtsjahr ausschließlich aus dem Ergebnisabführungsvertrag. Im Vorjahr umfassten die Forderungen gegen verbundene Unternehmen vollumfänglich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

(4) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR	1 -5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	38.201	753	3.027	34.421	38.954	749
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(38.201)				(38.954)
Erhaltene Anzahlungen	2.343	2.343	-	-	2.420	2.420
Verbindlichkeiten aus Vermietung	419	419	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	144	144	-	-	426	426
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.825	11.825	-	-	16.016	16.016
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(-)				(15.880)
Sonstige Verbindlichkeiten	3	3	-	-	378	378
Gesamt	52.935	15.487	3.027	34.421	58.194	19.989

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1 -5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.999	35.206
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
(davon gegenüber Gesellschaftern)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	2.999	35.206

(5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 11.695 (i. Vj. EUR 0,00) sowie aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 130 (i. Vj. TEUR 12.625). Im Vorjahr umfassten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ebenfalls noch Verbindlichkeiten aus dem Ergebnisabführungsvertrag in Höhe von TEUR 3 391.

(6)Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Versicherungserstattungen in Höhe von TEUR 56 sowie aus früheren Jahren in Höhe von TEUR 30 enthalten.

(8) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen beinhalten Aufwendungen für Modernisierungen und Instandhaltungen in Höhe von TEUR 1.194 (i. Vj. TEUR 396).

(9) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 1.610 sowie Aufwendungen für die Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen In Höhe von TEUR 177.

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus Dienstleistungsverträgen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 524.

Darüber hinaus bestehen jährliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovia-Konzerns. Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnenden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen. Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 700.

Wuppertal, den 20, April 2018

Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Mario Stamerra

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter der

Barmer Wohnungsbau Grundbesitz IV GmbH

ist die

Barmer Wohnungsbau GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus
- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von	53.725.851,25 €
- der nach Verlustübernahme durch die Barmer Wohnungsbau GmbH in Höhe von	1.920.358,11 €
- ausgeglichenen Gewinn- und Verlustrechnung endend mit einem Jahresergebnis von	0,00 €
- und dem Anhang,
wird hiermit festgestellt.
2. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
3. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschafts-Prüfungsgesellschaft gewählt.

Wuppertal, 12.06.2018

Barmer Wohnungsbau GmbH

Christoph Schauerte	Stefan Bode
Prokurist	Prokurist