Specht & Tegeler Seniorenresidenzen Sulingen GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	87.222,00	102.819,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	60.308,00	72.019,00
II. Sachanlagen	26.914,00	30.800,00
B. Umlaufvermögen	254.231,08	80.586,71
I. Vorräte	7.604,00	2.431,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	201.395,09	30.218,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	45.231,99	47.937,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.912,73	7.234,34
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	464.705,52	495.582,56
Bilanzsumme, Summe Aktiva	812.071,33	686.222,61

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Verlustvortrag	620.582,56	143.805,04
IV. Jahresüberschuss	30.877,04	-476.777,52
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	464.705,52	495.582,56
B. Rückstellungen	25.175,87	16.047,00
C. Verbindlichkeiten	786.895,46	670.175,61
Bilanzsumme, Summe Passiva	812.071,33	686.222,61

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Specht & Tegeler Seniorenresidenzen Sulingen GmbH hat ihren Sitz in Bremen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bremen unter HRB 33790 HB eingetragen.

Der Jahresabschluss der Specht & Tegeler Seniorenresidenzen Sulingen GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Aufstellung erfolgte nach den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (going concern) aufgestellt.

Zahlenangaben in Klammern beziehen sich auf das Vorjahr.

2. Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft hat eine positive Fortbestehensprognose erstellt, so dass sie von einer Fortführung des Unternehmens ausgeht.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

3.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Gegenstände des Umlaufvermögens sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden mit Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Das latent im Forderungsbestand enthaltene Ausfallrisiko ist durch angemessen dotierte Einzel- und Pauschalwertberichtigungen abgedeckt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und übrige flüssige Mittel sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Bei der Abzinsung von langfristigen Rückstellungen wurde der Wesentlichkeitsgrundsatz beachtet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Angaben zur Bilanz

4.1 Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 10 Jahre festgelegt.

4.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr i.H.v. € 1.000,00 (€ 0,00) enthalten.

4.3 Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 190.447,88 (€ 91.412,25).

Unter den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind solche gegenüber Gesellschaftern von € 410.041,22 (€ 397.592,42) enthalten.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 11.784,28 (Eigentumsvorbehalte).

4.4 Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen und auch nicht nach § 251 HGB anzugeben sind, aus Leasingverträgen in Höhe von T€ 56 und aus Mietverträgen von T€ 493 p.a..

5. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

5.1 Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von rd. € 410.000,00 angefallen, bei denen es sich um Erstattungen für Corona-bedingte Mehraufwendungen gem. § 150 (2) SGB XI handelt. Die Mehraufwendungen sind in entsprechender Höhe angefallen und sind u.a. unter den Gewinn- und Verlustrechnungsposten Materialaufwand und den sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht worden.

6. Sonstige Angaben

6.1 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 51.

6.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt von Herrn Rolf Specht und Herrn Jens Tegeler.

6.3 Unterschrift der Geschäftsführung

Bremen, 30.09.2021

Specht & Tegeler Seniorenresidenzen Sulingen GmbH


gez. Rolf Specht - Geschäftsführer -		gez. Jens Tegeler - Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2021 festgestellt.