Seniorenstift am Obermain STE GmbH

Bad Staffelstein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	280.126,00	422.327,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.973,00	10.346,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.973,00	10.346,00
II. Sachanlagen	274.153,00	411.981,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	17.515,00	19.106,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	256.638,00	392.875,00
B. Umlaufvermögen	440.695,66	433.041,77
I. Vorräte	37.935,01	24.821,59
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	37.935,01	24.821,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	323.533,04	366.931,34
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	287.409,59	344.564,26
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	36.123,45	22.367,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.000,00	5.700,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	79.227,61	41.288,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.079,31	23.168,06
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	921.433,18	766.581,26
Aktiva	1.660.334,15	1.645.118,09

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	791.581,26	795.513,45
III. Jahresfehlbetrag	154.851,92	-3.932,19
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	921.433,18	766.581,26
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens	119.036,00	255.321,00
I. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen	119.036,00	255.321,00
C. Rückstellungen	36.765,00	62.785,18
1. sonstige Rückstellungen	36.765,00	62.785,18
D. Verbindlichkeiten	1.504.533,15	1.327.011,91
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	81.238,27	319.226,68
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	81.238,27	319.226,68
2. sonstige Verbindlichkeiten	1.423.294,88	1.007.785,23
davon aus Steuern	61.206,65	51.826,88
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	11.448,31	26.356,34
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	256.604,55	217.637,65
Passiva	1.660.334,15	1.645.118,09

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.233.849,76	2.521.082,36
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	854.891,64	670.489,90
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	785.187,03	618.253,00
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	8.277,10	4.052,00
5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	6.621,90	826.810,95
6. sonstige betriebliche Erträge	36.246,02	40.927,64
7. Materialaufwand	571.353,66	982.295,08
a) Lebensmittel	181.021,49	179.725,99
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	75.734,78	75.747,87
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	314.597,39	726.821,22
8. Personalaufwand	3.227.797,26	2.504.933,16
a) Löhne und Gehälter	2.632.465,52	2.039.783,16
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	595.331,74	465.150,00
davon Aufwendungen für Altersversorgung	202,50
9. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	91.744,11	83.421,16
10. Steuern, Abgaben, Versicherungen	194.955,92	131.212,37
11. Mieten, Pacht, Leasing	843.998,15	843.971,78
12. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	136.285,00	138.176,00
13. Abschreibungen	171.897,40	157.025,81
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	171.897,40	157.025,81
14. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	78.224,34	69.971,26
15. sonstige betriebliche Aufwendungen	29.722,55	36.426,29
16. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	25,77	0,00
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6.542,75	6.602,75
18. Jahresfehlbetrag	154.851,92	-3.932,19

Anhang

Die Organisation der Buchhaltung, das interne Kontrollsystem, der Datenfluss und das Belegwesen ermöglichen die vollständige, richtige, zeitgerechte und geordnete Erfassung und Buchung der Geschäftsvorfälle.

Die Vorjahreswerte bzw. Saldovorträge wurden von uns gemäß Auftrag vom Vorberater zur Verfügung gestellt.

Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2023 entsprechen den Ansätzen in der Bilanz zum 31. Dezember 2022.

Die Buchführung der Gesellschaft ist ordnungsgemäß und beweiskräftig, das Belegwesen ist geordnet. Die Salden des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 sind ordnungsgemäß vorgetragen worden.

Der Jahresabschluss wurde auf unseren EDV-Systemen erstellt. Die dabei eingesetzte Software Kanzlei-Rechnungswesen der DATEV eG in Nürnberg erfüllt nach einer Bescheinigung der Ernst & Young GmbH vom 28.03.2021 die Voraussetzungen für eine ordnungsmäßige Finanzbuchführung und Entwicklung des Jahresabschlusses.

Soweit sich im Rahmen unserer Jahresabschlusserstellung Buchungen ergaben, haben wir diese mit der Geschäftsführung unseres Auftraggebers abgestimmt. Die Abschlussbuchungen wurden bis zum Abschluss unserer Tätigkeit vorgenommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der §§ 266, 275 und 267a HGB. Das Anlagevermögen ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß entwickelt.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren - ist durch die Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden im Erläuterungsteil ausführlich dargestellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Bad Staffelstein, 19.06.2024

Stephan Hüssen
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.06.2024 festgestellt.