Alten- und Pflegeheim Greifenthal GmbH

Ehringshausen-Greifenthal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Alten- und Pflegeheim Greifenthal GmbH hat ihren Sitz in Ehringshausen-Greifenthal und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Wetzlar (HRB Nr. 1164).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, so dass zusätzliche Angaben hierzu nach § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB nicht erforderlich sind.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit überwiegend zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265 - 277 HGB. i. V. m. der Pflegebuchführungsverordnung.

Die Ausweisstetigkeit i. S. von § 265 Abs. 1 HGB wird gewahrt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, sofern nicht nachfolgend anderweitig erläutert, beibehalten.

I. Anlagevermögen

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Auf Zugänge bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wird die Jahresabschreibung zeitanteilig verrechnet.

II. Umlaufvermögen

Hilfs- und Betriebsstoffe werden durch eine sachgerechte Schätzung ermittelt. Die Bewertung erfolgt mit den Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

III. Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten und deren Laufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Angaben zur Aktivseite

1. Anlagevermögen

Die Summe der Bruttowerte und der kumulierten Abschreibungen sowie die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagennachweis in der nach Anlage 3 a zur PBV vorgeschriebenen Gliederung.

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2023

DIN A3-Seite am Ende des Berichtes

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 52.716,86 (EUR 35.063,06). Die Forderungen werden nicht verzinst.

II. Angaben zur Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel

		davon Beträge mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten	114.378,21	87.503,21	11.511,00	15.364,00
(Vorjahr)	(163.234,87)	(132.384,33)	(11.517,54)	(19.333,00)

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr: EUR 0,00).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Anlage 2 PBV.

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Frau Bianca Schäfer.

2. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 49,00 (Vorjahr: 50,75).

3. Haftungsverhältnisse

Bürgschaften, Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgegeben.

Ehringshausen-Greifenthal, den 5. Juni 2024

gez. Bianca Schäfer, Geschäftsführerin

Weitere Unterlagen

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 7. Juni 2024 festgestellt worden.

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

	Stand 31.12.2023			Stand 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,50		0,0
II. Sachanlagen		147.091,24		146,5
			147.091,74	146,5
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		10.684,00		14,8
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		256.662,12		275,1
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		113.980,03		7,3
			381.326,15	297,2
			528.417,89	446,9

Passiva

	Stand 31.12.2023		Stand 31.12.2022
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25,6
II. Kapitalrücklage	34.340,46		34,3
III. Gewinnvortrag	156.851,31		107,9
IV. Jahresüberschuss	100.084,43		48,9
		316.840,79	216,7
B. Rückstellungen		89.215,00	55,0
C. Verbindlichkeiten		114.378,21	163,2
D. Rechnungsabgrenzungsposten		7.983,89	12,0
		528.417,89	446,9

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2023

	Bruttowerte
	Stand 1.1.2023	Zugang	Stand 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	20.525,42	0,00	20.525,42
II. Sachanlagen	590.866,69	32.535,51	623.402,20
	611.392,11	32.535,51	643.927,62

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2023	Zugang	Stand 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	20.524,92	0,00	20.524,92
II. Sachanlagen	444.387,95	31.912,01	476.310,96
	464.912,87	31.923,01	496.835,88

	Buchwerte
	Stand 31.12.2023	Stand 31.12.2022
	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	147.091,24	146.478,74
	147.091,74	146.479,24