Interface Capital Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 23.03.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		77.406,00		0,00
II. Finanzanlagen		12.500,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		16.805,85		0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		17.658,21		25.000,00
Summe Aktiva		124.370,06		25.000,00

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Jahresfehlbetrag		-1.718,32		0,00
B. Rückstellungen		18.500,00		0,00
C. Verbindlichkeiten		82.588,38		0,00
Summe Passiva		124.370,06		25.000,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firmenname laut Registergericht: Interface Capital Management GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin

Register-Nr.: HRB 240120 B

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 3. März 2022 gegründet. Das Geschäftsjahr umfasst das Kalenderjahr. Auf Grund der unterjährigen Gründung der Gesellschaft umfasst der vorliegende Jahresabschluss das Rumpfgeschäftsjahr vom 23. März (Tag der HR Eintragung) bis zum 31. Dezember 2022.

Die Gesellschaft ist eine registrierte Kapitalverwaltungsgesellschaft (registrierte AIF-KVG; §§ 44 Abs. 1 und Abs. 3 i. V. m. § 2 Abs. 4 KAGB), für die die Ausnahmeregelungen des § 2 Abs. 4 KAGB gelten. Die Gesellschaft hat eine vollumfängliche Rechnungslegungspflicht zu beachten (§ 45 KAGB). Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) und der Lagebericht nach § 289 HGB aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2022 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang nach § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 266 und § 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (going-concern) aufgestellt.

Die Immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Anteile an verbundenen Unternehmen in den Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wird der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert bei voraussichtlich dauernder Wertminderung angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu ihrem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken in ausreichender Höhe berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag. Künftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zum 31. Dezember 2022 wurden auf fremde Währung lautende Vermögengegenstände und Verbindlichkeiten des Umlaufvermögens mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden dabei das Realisationsprinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 4
Halbsatz 2 HGB und das Anschaffungskostenprinzip gemäß § 253 Abs. 1 Satz 1 HGB beachtet.

III. Angaben zu Bilanz

Der immaterielle Vermögensgegenstand betrifft die Kosten für den neu geschaffenen Brand und die Internetseite. Die Abschreibung des Brands erfolgt planmäßig über 15 Jahre, die Internetseite wird über drei Jahre abgeschrieben. Das Finanzanlagevermögen betrifft die 100 % Beteiligung an der Interface Capital GP GmbH.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände betreffen mit EUR 15.000 Forderungen aus der Weiterbelastung von Kosten im Rahmen der Regelungen des Gesellschaftsvertrags des Fonds. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht gesichert.

Die Verbindlichkeiten bestehen mit EUR 70.898 gegenüber Gesellschaftern und mit EUR 10.000 gegenüber verbundenen Unternehmen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern haben sind bis auf weiteres gewährt mit einer Kündigungsfrist von drei Monaten. Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Rückstellungen betreffen die Kosten für die Jahresabschlussprüfung mit EUR 10.500, im Übrigen die Kosten der laufenden Buchführung, der Jahresabschlusserstellung und der Steuererklärung.

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB aus noch nicht voll eingezahlten Anteilen an Kapitalgesellschaften. Die maximale Inanspruchnahme beträgt EUR 12.500,00.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Die Gesellschaft hat als Kapitalverwaltungsgesellschaft im September 2022 (initial closing) einen ersten Fonds aufgelegt. Das Zeichnungsvolumen des Fonds beläuft sich per Ende Oktober 2023 auf EUR 9,4 Mio und es wurden insgesamt 19 Investitionen mit gesamten Anschaffungskosten von EUR 5,6 Mio getätigt.

Daneben ergaben sich nach dem Bilanzstichtag keine wesentlichen Ereignisse, welche einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Fonds bzw. die Geschäftstätigkeit hatten.

Mitglieder der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch:

Niklas Jansen (Fondsmanager), Berlin

Christian Reber-Prévot (Fondsmanager), Berlin

Berlin, den 30. Oktober 2023

gez. Niklas Jansen gez. Christian Reber-Prévot

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13. Februar 2024