Wassenberger Polstermöbel-Werkstätten GmbH

Wassenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	977.112,46	855.385,53
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	14.009,00	3.387,00
II. Sachanlagen	541.422,90	463.994,90
III. Finanzanlagen	421.680,56	388.003,63
davon Ausleihungen an Gesellschafter	194.975,06	181.222,93
B. Umlaufvermögen	1.544.460,41	1.608.761,85
I. Vorräte	438.362,33	300.922,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	107.083,15	138.909,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	999.014,93	1.168.929,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.382,21	12.219,94
Aktiva	2.528.955,08	2.476.367,32

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.503.692,15	1.435.678,54
I. Gezeichnetes Kapital	51.130,00	51.130,00
II. Gewinnvortrag	1.384.548,54	1.096.367,67
III. Jahresüberschuss	68.013,61	288.180,87
B. Rückstellungen	683.654,70	665.328,33
C. Verbindlichkeiten	341.608,23	375.360,45
Passiva	2.528.955,08	2.476.367,32

Anhang

Wassenberger Polster Werkstätten GmbH Wassenberg
Amtsgericht Aachen, HRB 10166
ANHANG ZUM 31.12.2022
I. ALLGEMEINE ANGABEN
Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft.
Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften angesehen, die im Mehrheitsbesitz der J.S. Furniture Consulting GmbH & Co. KG, Wassenberg, stehen.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet. Die Möglichkeiten des BMF-Schreibens vom 22. Februar 2022 bezüglich der Nutzungsdauer von Computerhardware und Software zur Dateneingabe und -verarbeitung wurden genutzt.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).
Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet.
Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare bzw. degressive Abschreibungen angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die beweglichen und unbeweglichen Anlagegegenstände werden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben, oder degressiv.

Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert in Höhe von 800,00 € wurden in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften gemäß § 6 Abs. 2 EStG in ein Verzeichnis aufgenommen und als Betriebsausgaben abgesetzt.
Für die in Vorjahren angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert 250,00 € aber nicht 1.000,00 € übersteigen, wurde ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Hier besteht nur noch ein Restbuchwert.
Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.
Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind aus dem beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.
Die Finanzanlagen zum Abschlussstichtag betreffen in Höhe von € 184.747,70 (i. Vj. € 206.780,70) Ausleihungen an Gesellschafter / verbundene Unternehmen und in Höhe von € 194.975,06 (i. Vj. € 181.222,93) Ausleihungen an Gesellschafter / Geschäftsführer zu einem Zinsatz von 1,00 %. Im Geschäftsjahr erfolgte keine Tilgung.

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Forderungen gegenüber Gesellschafter / verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von € 68.451,74 (i. Vj. €100.104,74).

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind in Höhe von € 65.208,27 (i. Vj. € 32.176,46) innerhalb eines Jahres fällig.

4. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit € 446.448,80 Garantieaufwand und mit € 54.320,87 Personalkosten.

5. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von € 53.531,14 (i. Vj. € 75.361,00) durch Sicherungsübereignungen der finanzierten Wirtschaftsgüter gesichert, in Höhe von € 306.280,23 (i. Vj. € 321.845,46) innerhalb eines Jahres und in Höhe von € 9.600,00 (i. Vj. € 16.032,00) nach Ablauf von 5 Jahren fällig. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern / verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von € 10.947,36 (i. Vj. € 66.660,81).

IV. Anlagenspiegel

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2022				31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	63.933,46	15.000,00			78.933,46
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	63.933,46	15.000,00			78.933,46
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	189.364,90				189.364,90
2. technische Anlagen und Maschinen	1.034.876,84	120.522,77		54.534,55	1.209.934,16
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	522.029,83	10.830,27	51.947,90		480.912,20
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	54.534,55		-54.534,55	0,00
Summe Sachanlagen	1.746.271,57	185.887,59	51.947,90	0,00	1.880.211,26
III. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	206.780,70	1.967,00	24.000,00		184.747,70
2. sonstige Ausleihungen	181.222,93	79.909,93	24.200,00		236.932,86
- davon an Gesellschafter	181.222,93	28.952,13	15.200,00		194.975,06
Summe Finanzanlagen	388.003,63	81.876,93	48.200,00		421.680,56
Summe Anlagevermögen	2.198.208,66	282.764,52	100.147,90	0,00	2.380.825,28

	kumulierte Abschreibung	Abschreibung Geschäftsjahr	Abgänge	Umbuchungen
	01.01.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	60.546,46	4.378,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	60.546,46	4.378,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	34.125,00	4.500,00
2. technische Anlagen und Maschinen	864.287,84	53.475,32
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	383.863,83	50.482,27	51.945,90
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
Summe Sachanlagen	1.282.276,67	108.457,59	51.945,90
III. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00
2. sonstige Ausleihungen	0,00
- davon an Gesellschafter	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00
Summe Anlagevermögen	1.342.823,13	112.835,59	51.945,90

	kumulierte Abschreibung	Buchwert Geschäftsjahr	Buchwert Vorjahr
	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	64.924,46	14.009,00	3.387,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	64.924,46	14.009,00	3.387,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	38.625,00	150.739,90	155.239,90
2. technische Anlagen und Maschinen	917.763,16	292.171,00	170.589,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	382.400,20	98.512,00	138.166,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	1.338.788,36	541.422,90	463.994,90
III. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	184.747,70	206.780,70
2. sonstige Ausleihungen	0,00	236.932,86	181.222,93
- davon an Gesellschafter	0,00	194.975,06	181.222,93
Summe Finanzanlagen	0,00	421.680,56	388.003,63
Summe Anlagevermögen	1.403.712,82	977.112,46	855.385,53

V. Verbindlichkeitenspiegel

	1 Jahr	2-5 Jahre	mehr als 5	Gesamt
			Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten
gegenüber
Kreditinstituten	18.203,14	25.728,00	9.600,00	53.531,14
Lieferungen und
Leistungen	181.619,48	0,00	0,00	181.619,48
verbundene Unternehmen	10.947,36	0,00	0,00	10.947,36
Sonstige
Verbindlichkeiten	95.510,25	0,00	0,00	95.510,25
davon:
aus Steuern	(7.852,76)	0,00	0,00	(7.852,76)
im Rahmen der sozialen
Sicherheit	(468,50)	0,00	0,00	(468,50)
	306.280,23	25.728,00	9.600,00	341.608,23

VI. SONSTIGE ANGABEN

1. Anzahl der Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt 2022 wurden 53 Mitarbeiter beschäftigt.
2. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Geschäftsführung:
Einzelvertretungsbefugnis  Philipp Schröder, Wassenberg

Gesamtvertretungsbefugnis Hans-Jakob Claßen, Heinsberg

3. Konzernabschluss
Die J.S. Furniture Consulting GmbH & Co. KG, Wassenberg, hält 62,37% (€ 31.984,00 ) der Anteile und kommt daher als Mutterunternehmen für die Aufstellung eines Konzernabschlusses in Frage. Die Aufstellung eines Konzernabschlusses unterbleibt gemäß § 293 Abs. 1 HGB.

Wassenberg, 25. März 2024

Philipp Schröder
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.03.2024 festgestellt.