A. Höhler & W. Lunzius GmbH Versicherungsmakler

Montabaur

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

AKTIVA	2006	2005
A. Anlagevermögen	5.174,00	11.608,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.188,00	3.884,00
II. Sachanlagen	3.986,00	7.724,00
B. Umlaufvermögen	85.661,85	78.546,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.452,91	61.458,05
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16.208,94	17.088,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	336,35	476,47
SUMME AKTIVA	91.172,20	90.630,68
PASSIVA	2006	2005
A. Eigenkapital	33.795,51	33.015,19
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag	8.015,19	7.627,23
III. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag	780,32	387,96
B. Rückstellungen	11.713,06	5.644,58
C. Verbindlichkeiten	45.663,63	51.970,91
SUMME PASSIVA	91.172,20	90.630,68

Anhang

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, wurden gem. § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Rechnungslegungsgrundsätzen des HGB aufgestellt. Im einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Sachanlagen wurden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Abschreibungen sind unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer und unter Beachtung steuerlicher Vorschriften ermittelt worden.

Die Gegenstände des Umlaufvermögens und das Eigenkapital sind zu Nennwerten angesetzt.

Forderungen wurden ebenfalls mit dem Nennwert abzüglich einer Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko angesetzt. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungen wurden für Aufwendungen oder Erträge vorgenommen, soweit diese Aufwand oder Ertrag für Zeiträume nach dem Bilanzstichtag darstellen.

2. Anlagevermögen		2006	2005
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.188,00	3.884,00
	EDV-Software	1.188,00	3.884,00
II. Sachanlagen
	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	1.331,00	1.554,00
	Hof- und Wegbefestigung	1.331,00	1.554,00
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.655,00	6.170,00
	Büroeinrichtung	2.655,00	4.317,00
	GWG bis 410,-- EUR	0,00	1.853,00
3. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	Sonstige Vermögensgegenstände	69.452,91	61.458,05
	Verr. Höhler & Lunzius GbR	39.015,18	45.115,18
	Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	629,41
	Darlehen M. Merker	4.000,00	5.000,00
	Darlehen K. Kilian	5.705,92	7.355,46
	Vorschuss K. Kilian	20.327,81	0,00
	GewSt-Rückforderung	0,00	1.524,00
	KSt-Rückforderung	404,00	1.834,00
II. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten		16.208,94	17.088,16
	Kasse	283,45	189,69
	KSK 400 119 00	0,00	9.504,12
	VoBa 28 54 503	15.925,49	7.394,35
4. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		336,35	476,47
	Aktive Rechnungsabgrenzung	336,35	476,47
SUMME FÜR AKTIVA		91.172,20	90.630,68
5. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/ Verlustvortrag
		8.015,19	7.627,23
	Gewinnvortrag vor Verwendung	8.015,19	4.644,77
	Steuerl. Ausgleichsposten BP	0,00	2.982,46
III. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag
	Jahresüberschuß (Bilanz) 2006	780,32	387,96
6. Rückstellungen
	Steuerrückstellungen	288,00	1.727,00
	Gewerbesteuerrückstellung	288,00	660,00
	Körperschaftsteuerrückstellung	0,00	1.067,00
	Sonstige Rückstellungen	11.425,06	3.917,58
	Sonstige Rückstellungen	9.825,06	2.417,58
	Rückstellungen für Abschluss und Prüfung	1.600,00	1.500,00
7. Verbindlichkeiten
	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	20.382,36	25.000,00
	Darlehen VoBa 340 285 4501	16.666,00	25.000,00
	KSK 400 119 00	3.716,36	0,00
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	1.240,73
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	1.240,73
	Sonstige Verbindlichkeiten	25.281,27	25.730,18
	Darlehen I. Lunzius & C. Höhler	2.052,79	3.427,03
	Verbindlichkeiten Provisionen	10.708,67	6.274,42
	Verbindlichkeiten Lohn und Gehalt	10.064,48	10.396,54
	Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer	2.455,33	3.140,04
	Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	0,00	2.372,39
	Verbindlichkeiten Vermögensbildung	0,00	119,76
SUMME FÜR PASSIVA		91.172,20	90.630,68