Biogas - Produktion Putlitz GmbH

Putlitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		12.767,56		12.767,56
II. Sachanlagen		13.709.303,79		13.946.911,31
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		2.931.133,63		1.146.373,99
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.196.296,31		3.183.931,42
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		890.806,39		392.659,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten		117.787,67		129.030,18
Summe Aktiva		19.858.095,35		18.811.674,14
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		216.719,37		128.555,05
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		14.349,40		88.164,32
B. Rückstellungen		130.098,11		107.580,43
C. Verbindlichkeiten		19.471.928,47		18.462.374,34
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		19.858.095,35		18.811.674,14

Anhang

A. Allgemeine Erläuterungen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit ihren nachgewiesenen Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei den nutzungsbedingten Abschreibungen wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer berücksichtigt. Sie wurde in Anlehnung an die amtliche AfA-Tabelle für allgemein verwendbare Anlagegüter ermittelt. Bei den Finanzanlagen wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Abzug gebracht, soweit der Ausweis eines niedrigeren Wertes zwingend ist.

Bei den Geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde von der Möglichkeit der Vollabschreibung gemäß § 6 Abs. 2 Einkommensteuergesetz Gebrauch gemacht. Für Wirtschaftsgüter im Anschaffungsbereich 150,00 € - 1.000,00 € ist ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet worden.

Anhaltspunkte für notwendige, niedrigere Wertansätze über den vorstehenden Satz hinaus waren im Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht zu erkennen.

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind in der Bilanz mit ihren nachgewiesenen Nominalwerten ausgewiesen. Anhaltspunkte für eine gebotene oder auch mögliche niedrigere Bewertung bestanden zum Abschlussstichtag nicht. Die Forderungen sind um eine Pauschalwertberichtigung, die den Umständen nach angemessen ist, berichtigt worden.

In den sonstigen Rückstellungen sind diejenigen Verpflichtungen ausgewiesen, für die Passivierungspflicht gemäß § 249 Abs. 1 HGB sowie §§ 5 und 6 EStG besteht.

Verbindlichkeiten sind mit ihren nachgewiesenen Erfüllungsbeträgen passiviert worden.

B. Rechtliche Verhältnisse

1. Errichtung der Gesellschaft und registerliche Eintragung

Die Gesellschaft ist durch Gesellschaftsvertrag am 10. Januar 2006 unter der Firma Aparit Sechzehn GmbH errichtet worden. Die Eintragung erfolgte in das Handelsregister des Amtsgerichts Neuruppin.

Durch Gesellschafterbeschluss vom 20. März 2006 ist der Gesellschaftsvertrag geändert worden. Die Änderungen betreffen § 1 (Firma jetzt: Biogas-Produktion Putlitz GmbH) und § 2 (Gegenstand).

2. Gegenstand der Gesellschaft

Planung, die Errichtung und der Betrieb von Biogasanlagen, die Produktion von und der Handel mit Inputstoffen, die für den Betrieb von Biogasanlagen erforderlich sind sowie die Produktion von und der Handel mit Gärsubstraten, die im Zusammenhang mit dem Betrieb von Biogasanlagen anfallen, ferner die Unternehmensberatung. Weiterhin siehe § 2 Absatz 2 des Gesellschaftsvertrages.

3. Sitz der Gesellschaft

Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in Putlitz

4. Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 €. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

5. Geschäftsführung

Alleiniger Geschäftsführer zum Zeitpunkt der Abschlusserstellung ist Herr Dr. Thomas Berger. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

6. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Pritzwalk steuerlich geführt.

7. Wirtschaftsjahr

Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

8. Gesellschafter

Gesellschafterin ist die KTG Biogas AG mit dem Sitz in Hamburg. Die Gesellschafterin ist mit 100% an der Gesellschaft beteiligt.

9. Klassifizierung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

C. Erläuterungen zu den Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

31.12.2010:	12.767,56 €
31.12.2009:	12.767,56 €

Zusammensetzung:

Lizenzen an gewerblichen Schutzrechten

12.767,56 €

b) Erläuterung:

Es handelt sich um eine entgeltlich erworbene Software für Störmeldungen.

2. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken

31.12.2010:	2.255.461,66 €
31.12.2009:	2.385.945,10 €

a) Zusammensetzung:

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	6.870,00 €
unbebaute Grundstücke	5.459,42 €
Fahrsiloanlage	2.231.862,74 €
Außenanlagen	11.269,50 €
Insgesamt	2.255.461,66 €

b) Entwicklung des Bilanzpostens:

Stand am 31.12.2006	764.177,00 €
Zugänge 2007	+ 6.789,68 €
Abschreibung 2007	- 38.210,68 €
Stand am 31.12.2007	732.756,00 €
Zugänge 2008/Umgliederungen 2008	+ 1.649.935,65 €
Abschreibung 2008	- 45.083,90 €
Stand am 31.12.2008	2.337.607,75 €
Zugänge 2009	+ 140.661,77 €
Umgliederungen	+ 2.354,42 €
Abschreibung 2009	- 94.678,84 €
Stand am 31.12.2009	2.385.945,10 €
Abschreibung 2010	- 130.483,44 €
Stand am 31.12.2010	2.255.461,66 €

c) Hinweise:

Die Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung linearer Abschreibungen angesetzt worden.

3. technische Anlagen und Maschinen

31.12.2010:	10.912.231,62 €
31.12.2009:	11.483.975,00 €

a) Zusammensetzung:

technische Anlagen und Maschinen	3.171,71 €
Biogasanlage Schmack 1	1.316.745,76 €
Biogasanlage Schmack 2	1.317.074,09 €
Biogasanlage Schmack 3	1.310.281,51 €
Biogasanlage Haase 1	1.502.858,04 €
Biogasanlage Haase 2	1.500.729,97 €
Biogasanlage Haase 3	1.508.913,57 €
7. Biogasanlage	2.101.324,83 €
Kältewassersatz	24.050,00 €
Wärmetrasse	327.082,14 €
Insgesamt	10.912.231,62 €

b) Entwicklung des Bilanzpostens:

Stand am 31.12.2007	9.910.861,77 €
Zugänge 2008	+ 250.902,68 €
Umgliederungen 2008	+ 313.853,56 €
Abschreibungen 2008	- 619.677,22€
Stand am 31.12.2008	9.855.940,79 €
Zugänge 2009	+ 300.591,98 €
Umgliederungen 2009	+ 2.118.464,62 €
Abschreibungen 2009	- 791.022,39 €
Stand am 31.12.2009	11.483.975,00 €
Umgliederung	+ 2.162,48 €
Zugänge 2010	+ 197.552,94 €
Abschreibungen 2010	- 771.458,80 €
Stand am 31.12.2010	10.912.231,62 €

c) Abschreibungen:

technische Anlagen und Maschinen	865,02 €
Biogasanlage Schmack 1	103.644,55 €
Biogasanlage Schmack 2	103.633,05 €
Biogasanlage Schmack 3	103.115,83 €
Biogasanlage Haase 1	119.002,60 €
Biogasanlage Haase 2	117.833,40 €
Biogasanlage Haase 3	118.689,37 €
7. Biogas-Anlage	79.882,94 €
Kältewassersatz	370,00 €
Wärmetrasse	24.422,04 €
Insgesamt	771.458,80 €

4. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung

31.12.2010:	76.558,44 €
31.12.2009:	76.991,21 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	70.160,89 €	72.801,72 €
Sammelposten § 6 Abs. 2a EStG	6.397,55 €	4.189,49 €
Insgesamt	76.558,44 €	76.991,21 €

b) Entwicklung des Bilanzpostens:

Stand am 31.12.2006	17.334,00 €
Zugänge 2007	+ 9.583,85 €
Abschreibungen 2007	- 10.121,85 €
Stand am 31.12.2007	16.796,00 €
Zugänge 2008	+ 79.588,21 €
Abschreibungen 2008	- 13.998,13 €
Stand am 31.12.2008	82.386,08 €
Zugänge 2009	+ 9.995,00 €
Umgliederungen	- 4.758,00 €
Abschreibungen 2009	- 10.631,87 €
Stand am 31.12.2009	76.991,21 €
Zugänge 2010	+ 12.541,14 €
Abschreibungen 2010	- 12.973,91 €
Stand am 31.12.2010	76.558,44 €

5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau

31.12.2010:	465.052,07 €
31.12.2009:	0,00 €

Die geleisteten Anzahlungen beziehen sich auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die nach dem Abschlussstichtag Nutzungsfähigkeit erlangt haben.

6. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe

31.12.2010:	1.426.540,82 €
31.12.2009:	931.042,43 €

a) Zusammensetzung:

Gärsubstrate Fermenter	277.000,00 €
Gärsubstrate Endlager	230.400,00 €
Öle und Fette	8.570,00 €
Ersatzteile	57.112,82 €
Rohstoff Getreide	345.162,00 €
Rohstoff Maissilage	490.300,00 €
sonstige Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	17.996,00 €
Insgesamt	1.426.540,82 €

b) Hinweis:

Die Vermögensgegenstände sind einzeln nachgewiesen und mit den Anschaffungskosten bewertet.

7. unfertige Leistungen

31.12.2010:	1.374.592,81 €
31.12.2009:	85.331,56 €

Die unfertigen Leistungen betreffen Dienstleistungen, die im Wirtschaftsjahr 2011 vollständig erbracht werden. Die Bewertung erfolgte mit den Herstellungskosten gem. § 255 HGB.

8. geleistete Anzahlungen auf Vorräte

31.12.2010:	130.000,00 €
31.12.2009:	130.000,00 €

Diese Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten bewertet worden.

9. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

31.12.2010:	883.838,66 €
31.12.2009:	1.886.656,93 €

Die Forderungen sind im Einzelnen nachgewiesen und mit ihren Nominalwerten bilanziert worden.

10. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

31.12.2010:	1.312.442,34 €
31.12.2009:	1.283.367,72 €

Die Forderungen sind mit ihren Nominalwerten bewertet.

Hinweis auf Anlage 4, Seite 16, Textziffer 21.

11. sonstige Vermögensgegenstände

31.12.2010:	15,31 €
31.12.2009:	13.906,77 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Umsatzsteuer	0,00 €	7.442,95 €
Zinsabschlagsteuer und Solidaritätszuschlag 2008	15,31 €	15,31 €
übrige sonstige Vermögensgegenstände	0,00 €	6.448,51 €
Insgesamt	15,31 €	13.906,77 €

b) Erläuterungen:

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind im Einzelnen nachgewiesen und mit ihren Nominalwerten angesetzt. Die vereinbarten Restlaufzeiten betragen weniger als ein Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind gesondert ausgewiesen. Auf Anlage 4, Seite 10, Textziffer 10, wird verwiesen.

12. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

31.12.2010:	890.806,39 €
31.12.2009:	392.659,68 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Bremer Landesbank 3006585010	85.789,78 €	7.566,27 €
Bremer Landesbank 3006585026	804.850,65 €	384.927,45 €
Kasse	165,96 €	165,96 €
Insgesamt	890.806,39 €	392.659,68 €

b) Hinweis:

Der Kassenbestand wurde durch Kassenbericht, die Guthaben bei den Kreditinstituten sind durch Kontoauszüge belegt.

13. Rechnungsabgrenzungsposten

31.12.2010:	117.787,67 €
31.12.2009:	129.030,18 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
aktive Rechnungsabgrenzungsposten	117.787,67 €	129.030,18 €

b) Hinweis:

Die vor dem 01.01.2011 angefallenen Ausgaben werden nach wirtschaftlichen Grundsätzen den Folgejahren zugerechnet.

14. Gezeichnetes Kapital

31.12.2010:	25.000,00 €
31.12.2009:	25.000,00 €

Das Gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 € und ist in voller Höhe erbracht worden.

15. Gewinnvortrag

31.12.2010:	216.719,37 €
31.12.2009:	128.555,05 €

Entwicklung des Bilanzpostens:

Stand am 31.12.2007	- 24.624,42 €
Jahresüberschuss 2007	+ 208.709,37 €
Stand am 31.12.2008	+ 184.084,95 €
Jahresfehlbetrag 2008	- 55.529,90 €
Stand am 31.12.2009	+ 128.555,05 €
Jahresüberschuss 2009	+ 88.164,32 €
Stand am 31.12.2010	+ 216.719,37 €

16. Jahresüberschuss

31.12.2010:	14.349,40 €
31.12.2009:	88.164,32 €

Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

17. Steuerrückstellungen

31.12.2010:	112.075,53 €
31.12.2009:	92.172,35 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Gewerbesteuer	71.282,05 €	61.422,90 €
Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag	40.793,48 €	30.749,45 €
Insgesamt	112.075,53 €	92.172,35 €

b) Hinweis:

Die Steuerrückstellungen sind für die erwarteten steuerlichen Belastungen gebildet worden.

18. sonstige Rückstellungen

31.12.2010:	18.022,58 €
31.12.2009:	15.408,08 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
wegen nicht genommen Urlaub	17.422,58 €	14.808,08 €
Abschlusskosten	600,00 €	600,00 €
Insgesamt	18.022,58 €	15.408,08 €

b) Hinweis:

Die sonstigen Rückstellungen sind für solche Risiken gebildet worden, für die Passivierungspflicht besteht.

19. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

31.12.2010:	10.499.476,05 €
31.12.2009:	11.463.411,64 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Bremer Landesbank 3006585001	58.634,05 €	112.565,64 €
Bremer Landesbank 3306585008	1.960.600,00 €	1.960.600,00 €
ERP-Darlehen 6370931017	5.283.408,00 €	5.870.454,00 €
Darlehen 6370931023	852.960,00 €	947.730,00 €
ERP-Darlehen 6370931039	1.041.874,00 €	1.146.062,00 €
KfW-Darlehen 6370931051	558.600,00 €	611.800,00 €
ERP-Darlehen 6370931045	743.400,00 €	814.200,00 €
Insgesamt	10.499.476,05 €	11.463.411,64 €

b) Erläuterungen:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch geeignete Unterlagen nachgewiesen. Die Bilanzierung erfolgte mit den Erfüllungsbeträgen.

20. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

31.12.2010:	1.719.765,90 €
31.12.2009:	1.794.074,18 €

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind in Höhe und Zusammensetzung einzeln belegt. Die Bilanzierung erfolgte mit den Erfüllungsbeträgen.

21. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

31.12.2010:	7.223.579,03 €
31.12.2009:	4.694.536,88 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Darlehen von KTG Agrar AG	5.599.319,95 €	2.124.589,99 €
Darlehen von KTG Biogas AG	0,00 €	29.975,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verb. Unternehmen	1.624.259,08 €	2.539.971,89 €
Insgesamt	7.223.579,03 €	4.694.536,88 €

b) Erläuterungen

Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen belegt und haben eine vereinbarte Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Hinweis auf Anlage 4, Seite10, Textziffer 10.

22. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

31.12.2010:	0,00 €
31.12.2009:	175.000,00 €

Die im Vorjahr nachgewiesenen Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

23. sonstige Verbindlichkeiten

31.12.2010:	29.107,49 €
31.12.2009:	335.351,64 €

a) Zusammensetzung:

	2010	2009
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	14.611,85 €	13.515,39 €
Übrige sonstige Verbindlichkeiten	0,00 €	17.581,65 €
Darlehen von KTG Holding	10.133,33 €	300.000,00 €
Umsatzsteuer Vorjahr	122,97 €	156,84 €
Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer	4.239,34 €	4.097,76 €
Insgesamt	29.107,49 €	335.351,64 €

b) Erläuterungen:

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind im Einzelnen belegt und haben eine vereinbarte Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

24. Umsatzerlöse

2010:	7.159.781,13 €
2009:	7.060.123,90 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Erlöse Handelsware	17.162,52 €	15.926,00 €
Erlöse Dienstleistungen	84.280,00 €	130.000,00 €
Erlöse Biogas-Produktion	7.058.479,52 €	6.914.197,93 €
gewährte Skonti 7% USt	- 140,91 €	- 0,03 €
Insgesamt	7.159.781,13 €	7.060.123,90 €

25. Bestandsveränderungen bei den unfertigen Leistungen

2010:	- 54.721,36 €
2009:	54.721,36 €

In den Bestandsveränderungen sind die Anteile an den Personalkosten ausgewiesen.

26. sonstige betriebliche Erträge

2010:	142.047,68 €
2009:	33.720,42 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Erträge aus Weiterberechnungen	0,00 €	1.866,66 €
sonstige übrige betriebliche Erträge	62.284,38 €	0,00 €
periodenfremde Erträge	60.211,33 €	0,00 €
Erträge Auflösung Rückstellung	0,00 €	367,35 €
Sachbezüge 19% USt	13.142,90 €	15.710,11 €
Versicherungsentschädigungen	3.584,60 €	13.982,35 €
Erträge aus Lohnfortzahlungen	2.719,47 €	881,95 €
Erträge aus Lohnkostenzuschüssen	0,00 €	912,00 €
Entschädigung	105,00 €	0,00 €
Insgesamt	142.047,68 €	33.720,42 €

27. Materialaufwand

2010:	3.706.128,49 €
2009:	3.563.757,07 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Pflanzenschutz	1.608,00 €	0,00 €
technische Anlagen	0,00 €	15.900,00 €
Dieselkraftstoff	938,32 €	17.873,74 €
Materialaufwand Biogas	3.901.066,20 €	1.385.516,59 €
Materialaufwand Strom	268.405,12 €	364.639,43 €
Öle und Fette	29.675,82 €	25.091,24 €
erhaltene Nachlässe und Skonti	-66,58 €	- 1.249,50 €
Bestandsveränderungen Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe	- 495.498,39 €	1.755.985,57 €
Insgesamt	3.706.128,49 €	3.563.757,07 €

28. Personalaufwand

2010:	343.280,80 €
2009:	311.523,80 €

a) Löhne und Gehälter

Aufwandsart	2010	2009
Löhne und Gehälter	248.814,54 €	232.550,93 €
pauschale Steuer für Aushilfen	0,00 €	49,31 €
pauschale Steuer Pkw	279,58 €	1.035,16 €
Urlaubsabgeltung	17.422,58 €	14.808,08 €
Arbeitskleidung	16,50 €	0,00 €
Dienstwagen	15.640,00 €	14.195,00 €
Zwischensumme 1	282.173,20 €	262.638,48 €

b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung

Aufwandsart	2010	2009
gesetzliche soz. Aufwendungen	56.237,45 €	49.772,57 €
Beiträge Berufsgenossenschaft	4.870,15 €	- 887,25 €
Zwischensumme 2	61.107,60 €	48.885,32 €

c) Zusammenfassung

Aufwandsart	2010	2009
Zwischensumme 1	282.173,20 €	262.638,48 €
Zwischensumme 2	61.107,60 €	48.885,32 €
Gesamtbetrag	343.280,80 €	311.523,80 €

29. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

2010:	915.472,57 €
2009:	896.333,10 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Abschreibungen Sachanlagen	10.717,23 €	9.311,62 €
Abschreibungen Gebäude	130.483,44 €	94.678,84 €
Abschreibungen Betriebsvorrichtung	12.098,52 €	23.176,82 €
Abschreibungen Maschinen und Geräte	759.546,70 €	767.845,57 €
Abschreibung Sammelposten GWG	2.626,68 €	1.320,25 €
Insgesamt	915.472,57 €	896.333,10 €

30. sonstige betriebliche Aufwendungen

2010:	1.564.513,28 €
2009:	1.529.348,35 €

Zusammensetzung:

Aufwandsart	2010	2009
sonstige Aufwand Weiterberechnung	38.072,28 €	1.672,16 €
Wachdienst	32.968,18 €	31.164,00 €
Mietaufwand	27.000,00 €	25.290,00 €
Pachtaufwand	0,00 €	3.604,50 €
Strom	0,00 €	3.291,52 €
Spenden	10.060,50 €	800,00 €
Versicherung	95.968,70 €	97.901,15 €
Beiträge	1.523,82 €	160,00 €
sonstige Abgaben	0,00 €	114,00 €
Gebühren	4.016,76 €	9.316,82 €
Müllgebühr	568,80 €	473,60 €
Gebühren Wasserlasten	0,00 €	4,11 €
GEZ	138,24 €	138,24 €
Entschädigung	0,00 €	6.430,00 €
Abzugsf. Verspätungszuschlag	243,76 €	757,08 €
Instandhaltung Bauten	4.182,59 €	0,00 €
Instandhaltung Anlagen und Maschinen	206.722,74 €	230.201,43 €
Instandhaltung Anlagen und Geräte	28.539,96 €	10.646,97 €
Ersatzteile	130.304,51 €	139.316,28 €
Instandhaltung andere Anlagen	0,00 €	19.849,52 €
Wartungskosten	603,20 €	310,47 €
Kfz-Versicherungen	4.268,74 €	9.742,02 €
laufende Kfz-Betrtiebskosten	0,00 €	596,64 €
Tanken	6.021,54 €	3.065,18 €
Kfz-Reparatur	12.852,35 €	15.121,78 €
Übertrag	604.056,67 €	609.967,47 €

30. sonstige betriebliche Leistungen (Fortführung)

Aufwandsart	2010	2009
Übertrag:	604.056,67 €	609.967,47 €
Leasingfahrzeugkosten	10.346,88 €	9.484,64 €
sonstige Kfz-Kosten	241,12 €	70,04 €
Werbekosten	330,50 €	0,00 €
Bewirtungskosten	1.335,38 €	0,00 €
Aufmerksamkeiten	16,80 €	0,00 €
nicht abzugsfähige Betriebsausgaben	579,45 €	40,00 €
Reisekosten	4.045,34 €	2.271,73 €
Transportleistungen	23.766,79 €	64.624,01 €
Fremdarbeiten	0,00 €	229,50 €
Porto	1.151,33 €	178,70 €
Telefon	4.783,14 €	3.750,62 €
Bürobedarf	542,23 €	744,48 €
Anzeigen	285,00 €	323,32 €
Fortbildungskosten	120,00 €	11.119,00 €
Gerichtskosten	2.708,00 €	597,00 €
Beratungsleistung	82.293,51 €	49.854,82 €
Steuerberatung	1.200,00 €	400,00 €
Rechtsberatung	16.291,39 €	18.057,90 €
Abschluss- und Prüfungskosten	745,00 €	1.110,00 €
Dienstleistungen	107.519,41 €	137.489,06 €
Mieten für Einrichtungen (beweglich)	25.890,82 €	36.294,76 €
Mietleasing bewegliche Wirtschaftsgüter	639.347,50 €	566.349,51 €
Werkzeuge und Kleingeräte	264,00 €	1.512,47 €
Verschleißteile	10.949,17 €	5.460,74 €
sonstiger Betriebsbedarf	4.429,13 €	5.525,05 €
Nebenkosten des Geldverkehrs	2.484,23 €	3.893,53 €
Kapitalbeschaffungskosten	11.242,51 €	0,00 €
periodenfremde Aufwendungen	7.547,98 €	0,00 €
Insgesamt	1.564.513,28 €	1.529.348,35 €

31. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

2010:	70,00 €
2009:	107,89 €

Die Zinserträge resultieren aus der Verzinsung von Bankguthaben.

32. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

2010:	660.778,33 €
2009:	700.134,59 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Zinsaufwendungen für
- langfristige Verbindlichkeiten	455.717,43 €	494.437,15 €
- langfristige Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	141.539,99 €	148.448,37 €
- kurzfristige Verbindlichkeiten	63.520,91 €	57.249,07 €
Insgesamt	660.778,33 €	700.134,59 €

33. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

2010:	38.006,58 €
2009:	56.199,34 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Körperschaftsteuer	0,00 €	17.174,40 €
Körperschaftsteuer-Erhöhung	9.520,41 €	0,00 €
Solidaritätszuschlag	523,62 €	944,59 €
Gewerbesteuer	27.962,55 €	0,00 €
Gewerbesteuervorauszahlung	0,00 €	38.080,35 €
Insgesamt	38.006,58 €	56.199,34 €

34. sonstige Steuern

2010:	4.648,00 €
2009:	3.213,00 €

Zusammensetzung:

	2010	2009
Stromsteuer	205,00 €	205,00 €
Kraftfahrzeugsteuern	4.443,00 €	3.008,00 €
Insgesamt	4.648,00 €	3.213,00 €

35 Verbindlichkeitenspiegel - Restlaufzeiten

Verb. LuL	1.719.765,90	1.719.765,90	0,00	0,00
Verb. Kreditinstitute	10.499.476,05	3.742.924,05	4.029.264,00	2.727.288,00
Darlehen KTG Agrar AG	5.599.319,95	925.000,00	4.674.319,95	0,00
Verb.g.verb.Unt.	1.624.259,08	1.624.259,08	0,00	0,00
Darlehen KTG Holding GmbH	10.133,33	10.133,33	0,00	0,00
sonst. Verb.	18.974,16	18.974,16	0,00	0,00
Insgesamt	19.471.928,47	8.041.056,52	8.703.583,95	2.727.288,00

Putlitz, 28.06.2011

Dr.Berger

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.06.2011