Kölle-Zoo GmbH Frankfurt a.M.

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	629.719,00	686.345,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.757,00	3.663,00
II. Sachanlagen	627.962,00	682.682,00
B. Umlaufvermögen	828.877,81	739.190,31
I. Vorräte	458.235,00	446.681,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	224.268,40	218.245,25
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	146.374,41	74.264,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten	156,24	422,13
D. Aktive latente Steuern	104.100,00	168.000,00
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	281.335,76	430.234,47
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.844.188,81	2.024.191,91

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
II. Kapitalrücklage	200.000,00	200.000,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	108.397,00	108.397,00
IV. Verlustvortrag	1.038.631,47	885.383,61
V. Jahresüberschuss	148.898,71	-153.247,86
VI. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	281.335,76	430.234,47
B. Rückstellungen	66.601,00	38.559,00
C. Verbindlichkeiten	1.777.587,81	1.985.632,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.844.188,81	2.024.191,91

ANHANG zum Jahresabschluss 2011

Kölle-Zoo GmbH Frankfurt a.M., Frankfurt a.M.

Allgemeine Bemerkungen

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag wiederholt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf.

Die vorliegende Bilanz per 31.12.2011 und die Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2011 sind unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und der Gliederungsregeln des HGB erstellt worden.

Der Jahresabschluss wurde wiederum nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden aus dem Vorjahresabschluss entnommen.

Den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung wurde sowohl bei Erfassung der laufenden Geschäftsvorfälle des Wirtschaftsjahrs 2011 als auch beim vorliegenden Abschluss Rechnung getragen.

Das Stammkapital ist voll einbezahlt.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze unter Beachtung der nach dem BilMoG geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB liegen nicht vor.

Waren wurden mit den ursprünglichen Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Es wurden Pauschalwertberichtigungen zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert. Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Die Aktive latente Steuern wurde gem. § 274 HGB und Art. 67 Abs. 6 EGHGB, unter Zugrundelegung eines Unternehmenssteuersatz von 30%, ermittelt.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben ausnahmslos - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Es besteht eine Ausschüttungssperre gem. § 268 Abs. 8 HGB aus der Aktivierung latenter Steuern auf bestehenden Verlustvorträgen in Höhe von T-€ 104.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen die Tantieme, Urlaubsrückstand, Überstunden, Abschlusskosten und Archivierungskosten enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T-€ 56 (Vorjahr T-€ 76) wurden mit den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T-€ 254 (Vorjahr T-€ 137) saldiert und dort ausgewiesen.

Von den Verbindlichkeiten belaufen sich:

Verbindlichkeiten insgesamt	1.778	T-€
- davon mit einer Laufzeit von bis zu 1 Jahr	478	T-€
- davon mit einer Laufzeit von über 5 Jahren	-	T-€
- davon ggü. Gesellschaftern	1.600	T-€

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

An bzw. ggü. den Gesellschaftern bestehen

Forderungen	T-€	-
Verbindlichkeiten	T-€	1.600

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 148.898,71 wird zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorgetragen.

Zum Geschäftsführer der Kölle-Zoo GmbH Frankfurt a.M., Frankfurt am Main war im Wirtschaftsjahr 2011 bestellt:

Herr Matthias Pohl, Kaufmann, Obergruppenbach.

Von der Erleichterung der §§ 274a und 288 Abs.1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Ergänzend weisen wir darauf hin, dass das Eigenkapital aufgebraucht ist. Von der Fortführung des Unternehmens kann jedoch ausgegangen werden. Maßnahmen zur Beseitigung der Überschuldung wurden von der Gesellschaft bzw. den Gesellschaftern eingeleitet.

Frankfurt a.M., den 27. Juli 2012

(Matthias Pohl)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 31.7.2012.