Bioenergie Kommern Verwaltungs- und Beteiligungs GmbH

Mechernich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		2018	2017
A.	Umlaufvermögen	28.105,99	28.735,94
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.449,17	1.931,16
1.	Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen	594,50	114,40
2.	Forderungen gegenüber Gesellschafter	1.816,76	1.816,76
3.	sonstige Vermögensgegenstände	37,91	0,00
II.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	25.656,82	26.804,78
1.	Guthaben bei Kreditinstituten	25.656,82	26.804,78
SUMME AKTIVA		28.105,99	28.735,94

PASSIVA

		2018	2017
A.	Eigenkapital	27.110,89	26.055,45
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Gewinnvortrag	1.055,45	0,00
III.	Jahresüberschuss	1.055,44	1.055,45
B.	Rückstellungen	598,00	698,00
1.	Steuerrückstellungen	198,00	398,00
2.	sonstige Rückstellungen	400,00	300,00
C.	Verbindlichkeiten	397,10	1.982,49
1.	sonstige Verbindlichkeiten	397,10	1.982,49
SUMME PASSIVA		28.105,99	28.735,94

ANHANG

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Die Bioenergie Kommern Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in 53894 Mechernich, Wingert 52. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Bonn unter der Nummer HRB 18617 eingetragen.

I. Allgemeine Angaben zu den Bilanzierungsvorschriften

1. Aufstellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss 2018 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften erstellt. Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die Gliederungsgrundsätze gemäß § 266 HGB beachtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB).

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB eingebucht.

Die Bewertungsgrundsätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von 594,50 € betrifft die noch ausstehende Übernahme der sonstigen Aufwendungen durch die Bioenergie Kommern GmbH & Co. KG. Die Forderung gegenüber der e-regio GmbH & Co. KG in Höhe von 877,78 € und Herrn Dr. Weidenfeld in Höhe von 939,98 € betrifft die Kapitalertragssteuer für die Gewinnausschüttung 2016, die die Gesellschafter noch an die Bioenergie Kommern Verwaltungs-GmbH zu zahlen haben.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt 25.000,00 €. Der Jahresüberschuss in Höhe von 1.055,44 € soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

3. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten mit 198,00 € die Körperschaftsteuer für 2018. Die sonstigen Rückstellungen enthalten Steuerberaterkosten für die Steuererklärung 2018 in Höhe von 400,00 €.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten betreffen eine Umsatzsteuernachzahlung in Höhe von 159,69 € sowie eine noch zu zahlende Rechnung über Steuerberatungskosten in Höhe von 237,41 €.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten die Haftungsvergütung der Bioenergie Kommern GmbH & Co. KG in Höhe von 1.250,00 € sowie die Erstattung der Aufwendungen durch die Bioenergie Kommern GmbH & Co. KG in Höhe von 932,57 €.

2. sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Steuerberaterkosten in Höhe von 400,00 €, Steuerberaterkosten für Vorjahre in Höhe von 179,30 €, Veröffentlichungskosten von 129,75 €, den IHK-Beitrag von 39,80 € sowie Bankgebühren in Höhe von 183,72 €.

3. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen die Körperschaftsteuer in Höhe von 194,56 €.

4. Vorschlag zur Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2018 in Höhe von 1.055,44 € auf neue Rechnung vorzutragen.

IV. Organe der Gesellschaft

Gesellschafter

Herr Dr. Heinrich Beyenburg-Weidenfeld, Mechernich-Kommern	12.550,00 €	50,20 %
e-regio GmbH & Co. KG	12.450,00 €	49,80 %
	25.000.00 €	100.00 %

Geschäftsführung

―	Herr Dr. Heinrich Beyenburg-Weidenfeld, Mechernich-Kommern
―	Herr Horst Schell, Diplom-Ingenieur, Bad Münstereifel

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der Bioenergie Kommern GmbH & Co. KG, Mechernich.

Mechernich, den 31. Januar 2019

Bioenergie Kommern

Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH

Dr. Heinrich Beyenburg-Weidenfeld	Horst Schell
Geschäftsführer	Geschäftsführer