EMB Netz Verwaltungs GmbH

Marburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Lagebericht

I) Grundlagen des Unternehmens

Die EMB Netz Verwaltungs GmbH wurde mit Handelsregistereintragung am 12. Oktober 2015 gegründet. Alleinige Gesellschafterin ist die EMB Netz GmbH & Co. KG (EMB Netz).

Zum 1. Juli 2017 löste Herr Dr. Bernhard Müller ruhestandsbedingt Herrn Rainer Kühne als Geschäftsführer ab. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 20. September 2017.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind ab 1 Juli 2017 Herr Dr. Bernhard Müller und Herr Marco Müller. Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der persönlichen Haftung und Geschäftsführung der EMB Netz.

II) Wirtschaftsbericht

1. Geschäftsverlauf

Ein Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit des Jahres lag in der Umsetzung der investiven Maßnahmen aus dem Wirtschaftsplan der EMB Netz. Die Planeinhaltung wurde dabei laufend überwacht, um mögliche Abweichungen frühzeitig zu erkennen und bei Bedarf entsprechend gegensteuern zu können.

2. Ertragslage

Umsatzerlöse in Höhe ihrer Aufwendungen zzgl. einer festen Vergütung erzielt die Gesellschaft aus der Geschäftsführungstätigkeit für die EMB Netz. Die Aufwendungen im Geschäftsjahr ergaben sich im Wesentlichen aus den sonstigen betrieblichen Aufwendungen, die u.a. Kosten für die Jahresabschlussprüfung sowie die kaufmännische Betriebsführung beinhalten. In Summe erzielte die Gesellschaft wie im Vorjahr einen Jahresüberschuss von 1 T€.

3. Finanzlage

Die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens war dank der Erstattung seiner Aufwendungen durch die EMB Netz jederzeit gesichert. Etwaige Verzögerungen der Erstattungszahlungen werden durch die vorhandene Liquidität aufgefangen. Investitionen wurden nicht getätigt.

4. Vermögenslage

Das Bilanzvermögen wächst in geringem Umfang im Gleichschritt mit der kontinuierlichen Stärkung des Eigenkapitals durch thesaurierte Jahresergebnisse.

III) Prognose-, Chancen- und Risikobericht

Die Gesellschaft erhält für die Übernahme der Geschäftsführung der EMB Netz eine Vergütung und hat Anspruch auf Ersatz aller sonstigen Auslagen. Somit wird für das Jahr 2018 unverändert ein niedriges positives Ergebnis erwartet. Zukünftige Risiken bestehen lediglich in der Zahlungsfähigkeit der Kommanditgesellschaft, für die die EMB Netz Verwaltungs GmbH als geschäftsführende Komplementärin tätig ist. Dieses Insolvenzrisiko wird jedoch als unwahrscheinlich und die Unternehmensfortführung daher als gesichert angesehen.

Marburg, den 29. März 2018

EMB Netz Verwaltungs GmbH

Dr. Bernhard Müller, Geschäftsführer

Marco Müller, Geschäftsführer

Bilanz

AKTIVSEITE

	01.01. - 31.12.2017 Euro	01.01. - 31.12.2016 Euro
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6.375,97	11.360,63
2. Sonstige Vermögensgegenstände	194,62	0,00
	6.570,59	11.360,63
II. Guthaben bei Kreditinstituten	25.183,10	18.459,37
	31.753,69	29.820,00
PASSIVSEITE
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.104,00	1.052,00
III. Jahresüberschuss	1.052,72	1.052,00
	28.156,72	27.104,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	396,00	396,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.500,00	1.500,00
	1.896,00	1.896,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.218,92	0,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten, davon aus Steuern 482,05 € (Vj. 820,00 €)	482,05	820,00
	1.700,97	820,00
	31.753,69	29.820,00

Gewinn- und Verlustrechnung

	01.01. - 31.12.2017 Euro	01.01. - 31.12.2016 Euro
1. Umsatzerlöse	5.357,96	5.316,08
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	4.107,96	4.066,08
3. Steuern vom Einkommen und Ertrag	197,28	198,00
4. Ergebnis nach Steuern	1.052,72	1.052,00
5. Jahresüberschuss	1.052,72	1.052,00

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde gemäß § 122 Abs. 1 Nr. 4 HGO nach den aktuellen Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) für große Kapitalgesellschaften und den einschlägigen gesellschaftsrechtlichen Vorschriften aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die EMB Netz Verwaltungs GmbH befindet sich zu 100% im Eigentum der EMB Netz GmbH & Co. KG (EMB Netz). Zweck des Unternehmens ist die Geschäftsführung, Beteiligung und Vertretung der EMB Netz.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 6.375,97 € (i. Vj. 11.360,63 €) betreffen Forderungen gegen die Gesellschafterin EMB Netz.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände zeigen Steuererstattungsansprüche in Höhe von 194,62 € (i. Vj. 0,00 €).

Das gezeichnete Kapital beträgt zum Bilanzstichtag 25.000,00 € und ist voll eingezahlt. Der Gewinnvortrag weist einen Betrag von 2.104,00 € aus (i. Vj. 1.052,00 €). Einschließlich des Jahresüberschusses 2017 von 1.052,72 € (i. Vj. 1.052,00 €) hat die Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von 28.156,72 € (i. Vj. 27.104,00 €) zu verzeichnen.

Steuerrückstellungen für ausstehende Körperschaftsteuerzahlungen sind in Höhe von 396,00 € (i. Vj. 396,00 €) angefallen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen ausschließlich die Kosten für die Jahresabschlussprüfung 2017 in Höhe von 1.500,00 € (i. Vj. 1.500,00 €).

Die Verbindlichkeiten haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich in 2017 auf 1.218,92 € (i. Vj. 0,00 €) und entstanden gegenüber der Stadtwerke Marburg GmbH.

Sonstige Verbindlichkeiten (aus Steuern) sind in 2017 in Höhe von 482,05 € (i. Vj. 820,00 €) angefallen.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von 5.357,96 € (i. Vj. 5.316,08 €) beinhalten die Haftungsvergütung für die EMB Netz und einen Auslagenersatz für das Geschäftsjahr 2017.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 4.107,96 € (i. Vj. 4.066,08 €) betreffen im Wesentlichen die Kosten der Jahresabschlussprüfung sowie der kaufmännischen Betriebsführung für das Geschäftsjahr 2017.

Die Ertragsteuern in Höhe von 197,28 € (i. Vj. 198,00 €) belasten in voller Höhe das Ergebnis 2017.

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Marburg und ist unter der Firma "EMB Netz Verwaltungs GmbH" und unter der Nummer HRB 6660 in das Handelsregister beim Amtsgericht Marburg eingetragen.

Das Unternehmen beschäftigte in 2017 keine Mitarbeiter.

Neben Marco Müller, Regionalbereichsleiter der EnergieNetz Mitte GmbH, war bis zum 30. Juni 2017 Rainer Kühne, Geschäftsführer der Stadtwerke Marburg GmbH, zur Geschäftsführung der Gesellschaft bestellt. Sein Nachfolger ab 1. Juli 2017 ist Dr. Bernhard Müller, Prokurist der Stadtwerke Marburg GmbH.

Die Geschäftsführung durch die Geschäftsführer wird ehrenamtlich durchgeführt. Sie erhalten somit keine Tätigkeitsvergütung.

Aufwendungen oder Zahlungen nach § 285 Nr. 9 HGB entstanden im Geschäftsjahr nicht.

Das für den Abschlussprüfer im Geschäftsjahr als Aufwand erfasste Honorar nach § 285 Nr. 17 HGB für Abschlussprüferleistungen beträgt wie im Vorjahr 1.500,00 €.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ereignet.

Es ist beabsichtigt, den Jahresüberschuss 2017 in Höhe von 1.052,72 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Marburg, 29. März 2018

EMB Netz Verwaltungs GmbH

Dr. Bernhard Müller, Geschäftsführer

Marco Müller, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der EMB Netz Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Biedenkopf, 15. Mai 2018

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lenz

Heß irtschaftsprüfer

Wirtschaftsprüfer

Auszug schriftlicher Gesellschafterbeschluss

Die EMB Netz GmbH & Co. KG, vertreten durch die Kommanditisten, fasst hiermit unter Verzicht auf alle durch Gesetz oder Gesellschaftsvertrag vorgeschriebenen Formen und Fristen folgenden Beschluss:

1. Der Jahresabschluss der EMB Netz Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr 2017 wird wie vorgelegt festgestellt.

2. Der Jahresüberschuss beläuft sich auf 1.052,72 €. Er soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Energie Marburg-Biedenkopf GmbH & Co. KG

Norbert Schüren

EnergieNetz Mitte GmbH

Jörg Hartmann