P+ Pflegeservice AKD Duisburg GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	681.406,00	19.918,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	636.673,00	2.142,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	646,00	2.142,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	636.027,00
II. Sachanlagen	44.733,00	17.776,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	6.625,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	37.142,00	17.776,00
3. Fahrzeuge	966,00
B. Umlaufvermögen	253.225,65	60.897,45
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	253.188,35	39.557,25
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	223.283,74	28.056,46
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Forderungen aus öffentlicher Förderung	14.172,64	3.765,95
4. sonstige Vermögensgegenstände	15.731,97	7.734,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.000,00	3.591,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	37,30	21.340,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.281,31	505,52
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	858.310,56	670.843,96
Aktiva	1.795.223,52	752.164,93

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.073,63	5.073,63
III. Verlustvortrag	700.917,59	599.313,21
IV. Jahresfehlbetrag	187.466,60	101.604,38
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	858.310,56	670.843,96
B. Rückstellungen	90.591,48	15.536,42
1. sonstige Rückstellungen	90.591,48	15.536,42
C. Verbindlichkeiten	1.704.632,04	736.628,51
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.719,77	891,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.719,77	891,77
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.678.465,06	669.095,92
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.678.465,06	669.095,92
3. sonstige Verbindlichkeiten	23.447,21	66.640,82
davon aus Steuern	16.998,79	300,85
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	634,03
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.447,21	66.640,82
Passiva	1.795.223,52	752.164,93

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	367.748,21	238.014,00
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	521.272,50	170.423,81
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	29.363,50	31.470,07
4. sonstige betriebliche Erträge	65.534,40	60.217,37
5. Materialaufwand	58.360,14	95.025,16
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	1.072,54	550,60
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	57.287,60	94.474,56
6. Personalaufwand	917.733,66	431.457,71
a) Löhne und Gehälter	749.280,63	350.543,24
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	168.453,03	80.914,47
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	24.536,72	8.725,58
8. Mieten, Pacht, Leasing	57.029,51	35.704,94
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	14.172,64	14.796,52
10. Abschreibungen	63.477,76	15.801,73
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	63.477,76	15.801,73
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	3.682,10	2.165,49
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	47.194,47	14.462,10
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	45,00	49,60
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	13.588,49	13.233,04
davon an verbundene Unternehmen	13.572,29	13.209,04
15. Jahresfehlbetrag	187.466,60	101.604,38

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	P+ Pflegeservice AKD Duisburg GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Herford
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Oeynhausen
Register-Nr.:	HRB 17345

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 3.000,00 EUR (Vorjahr: 3.591,00 EUR).

Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.704.632,04 EUR (Vorjahr: 736.628,51 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 34.176,75 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Miet- und Leasingverbindlichkeiten

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 31,0.

Konzernzugehörigkeit

Die P+ Pflegeservice AKD Duisburg GmbH ist ein Tochterunternehmen der PDD Pflegedienst Deutschland II GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen wird als solches in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxemburg) Parentco S.à.r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2022 einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Herford, den 31.03.2023

gez. Sören Hammermüller

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2023 festgestellt.