SERKO GmbH Servicepartner für Kommunikationstechnik

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen		96.051,50		94
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.644,00		1
II. Sachanlagen	94.407,50		93
B. Umlaufvermögen		624.544,82		517
I. Vorräte	45.555,36		47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	563.849,42		466
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.140,04		4
C. Rechnungsabgrenzungsposten		310,36		1
Summe Aktiva		720.906,68		612

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital		152.441,41		152
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26
II. Bilanzgewinn	126.441,41		126
B. Rückstellungen		238.948,97		196
C. Verbindlichkeiten		329.516,30		264
Summe Passiva		720.906,68		612

ANHANG

der Serko Gesellschaft mit beschränkter Haftung Servicepartner für Kommunikationstechnik, Berlin , für das Geschäftsjahr 2007

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2007

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 der Serko GmbH Servicepartner für Kommunikationstechnik, Berlin, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB in Kontoform und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 HGB in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungskosten - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bewertet. Als Nutzungsdauer werden in der Regel 3 Jahre angesetzt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen und degressiven Methode. Die den Abschreibungen zu Grunde liegenden Nutzungsdauern entsprechen bei den Mietereinbauten der Restlaufzeit des Mietvertrags und beträgt bei der anderen Betriebs- und Geschäftsausstattung 2 bis 15 Jahre.

Steuerliche Vereinfachungsregelungen werden in Anspruch genommen.

Umlaufvermögen

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, soweit nicht ein niedrigerer Wert zulässig oder geboten ist.

Die Vorräte werden zu den Anschaffungskosten, den Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird im Einzelfall durch entsprechende Wertberichtigungen Rechnung getragen. Darüber hinaus ist für Skontierungen, Zinsverluste und das allgemeine Ausfallrisiko eine pauschale Wertberichtigung von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen vorgenommen worden

Rückstellungen

Für erkennbare Risiken, ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste werden Rückstellungen in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Kursverluste bis zum Abschlussstichtag werden berücksichtigt.

III. Angaben zu den Posten der Bilanz

A K T I V A

Anlagevermögen

Als Anschaffungskosten sind bei den Sachanlagen die historischen Werte angesetzt. Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter in Höhe von Euro 607,13 werden gemäß § 6 Abs.1 EStG voll abgeschrieben und aus Vereinfachungsgründen im Geschäftsjahr als Abgang behandelt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind vollumfänglich innerhalb eines Jahres fällig.

Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von Euro 15.734,90 (Vj.: 17.161,04).

Gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen am Bilanzstichtag Forderungen in Höhe von Euro 325.887,54 (Vj.: 140.144,58).

P A S S I V A

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von Euro 26.000,00 ist in voller Höhe eingezahlt.

Der Jahresüberschuss zum 31. Dezember 2006 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Mit Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag vom 22. Juni 2007 hat sich die Serko GmbH Service Partner für Kommunikationstechnik erstmals für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis 31. Dezember 2007 verpflichtet, das nach den maßgeblichen handelsrechtlichen Vorschriften ermittelten Ergebnis an die CVU - Serko Holding GmbH, Berlin, abzuführen.

Rückstellungen

Für erkennbare Risiken, ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste werden Rückstellungen in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Verpflichtungen aus dem Personalbereich, für Provisionsverpflichtungen sowie für die Erstellung der Jahresabschlüsse-und Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

	Gesamt	davon Restlaufzeit		Gesamt	davon Restlaufzeit
		bis zu			bis zu
	31.12.2007	1 Jahr	31.12.2006		1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR		TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	30	30	66		66
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	193	193	112		112
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	22	22	1		1
davon
- gegenüber Gesellschaftern	(22)	(22)	(0)		(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	85	85	85		85
davon
- aus Steuern	(16)	(16)	(13)		(13)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit	(0)	(0)	(0)		(0)
	330	330	264		264

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden zum Bilanzstichtag nicht (i.Vj.: TEuro 0).

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Zum Bilanzstichtag war Herr Jürgen Bochmann, Schulzendorf, alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft.

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 63 (im Vorjahr: 63) Arbeitnehmer bei der Gesellschaft beschäftigt.

Finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen und sonstigen Verpflichtungen ist unerheblich.

Berlin, den 19. Dezember 2008

Die Geschäftsleitung

Jürgen Bochmann