Holistico GmbH

Halle (Saale)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	1.1.2022 EUR
A. Anlagevermögen	75.279,00	54.558,00
I. Sachanlagen	75.279,00	54.558,00
B. Umlaufvermögen	904.508,88	827.555,22
I. Vorräte	264.680,14	126.608,10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	374.631,77	339.537,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	37.207,42	42.619,26
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	265.196,97	361.409,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.869,02	1.734,12
Aktiva	981.656,90	883.847,34

Passiva
	31.12.2022 EUR	1.1.2022 EUR
A. Eigenkapital	478.157,63	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	453.157,63
B. Rückstellungen	320.592,42	8.150,21
C. Verbindlichkeiten	182.636,46	849.826,74
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	124.894,50	814.714,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	57.741,96	35.112,08
davon gegenüber Gesellschaftern	87.756,54	763.918,77
D. Rechnungsabgrenzungsposten	270,39	870,39
Passiva	981.656,90	883.847,34

Anhang

Rechtliche Grundlagen

Die Holistico GmbH ist beim Amtsgericht Stendal im Handelsregister unter der Nr. HRB 31586 eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Physio-/Ergotherapie und Logopädie sowie die Anwendung von Naturheilverfahren.

Die Gesellschaft hat ihren Geschäftssitz in 06112 Halle (Saale), Merseburger Str. 205. Am gleichen Ort befindet sich die Geschäftsleitung.

Das Unternehmen hat ein dem Kalenderjahr entsprechendes Geschäftsjahr. Die vorgelegte Bilanz betrifft den Zeitraum 01.01.2022 bis 31.12.2022.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro. Die Gesellschafteranteile sind vollständig eingezahlt.

Als Gesellschafter des Unternehmens sind Herr Thorsten Hanf, Halle (Saale), und Herr Torsten Neumann, Halle (Saale), eingetragen. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Steuerliche Grundlagen

Die Gesellschaft ist nach § 1 Abs.1 Nr. 1 KStG unbeschränkt körperschaftsteuerpflichtig. Sie unterliegt der Gewerbesteuer- und Umsatzsteuerpflicht. Nach § 13 GmbH-Gesetz und §§ 6, 238, 242 HGB ist sie verpflichtet, Bücher zu führen und regelmäßig Abschlüsse zu machen.

Die Holistico GmbH wird beim Finanzamt Halle (Saale) unter der Steuernummer 110 / 107 / 04717 geführt.

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Holistico GmbH auf den 31.12.2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Vorschriften des BilMoG wurden beachtet.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen wird die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft behandelt.
Der Jahresabschluss wurde aufgrund der vom Unternehmen durchgeführten Buchhaltung erstellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Gliederung der Bilanz- und GuV-Posten wurde entsprechend den gesetzlichen Vorschriften vorgenommen. Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Ab-schreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten wurden in Höhe der in der Buchhaltung erfassten Größen übernommen und im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten bewertet.

Aktiva

A. Anlagevermögen

Unter Position A. sind Sachanlagen in Höhe von 75.279,00 Euro ausgewiesen. Diese Werte entsprechen den Buchwerten. Eine detaillierte Darstellung ist dem Anlageverzeichnis zu entnehmen.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte
In den Vorräten sind 264.680,14 Euro an unfertigen Leistungen enthalten.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Unter dieser Position sind werthaltige Forderungen aus Lieferungen und sonstige Leistungen in Höhe von 198.652,08 Euro ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 175.979,69 Euro beinhalten u.a. Forderungen aus Umsatzsteuer in Höhe von 414,20 Euro, Forderungen aus geleisteten Kautionen in Höhe von 3.000,00 Euro, Forderungen aus der Lohnabrechnung gegenüber Sozialversicherungsträgern in Höhe von 1.582,55 Euro, ein ausgereichtes Darlehen an die Muttergesellschaft in Höhe von 132.202,40 Euro inklusive Zinsen sowie ein ausgereichtes Darlehen an ein verbundenes Unternehmen in Höhe von 36.987,03 Euro inkl. Zinsen.

III. Flüssige Mittel
Die flüssigen Mittel betragen zum Bilanzstichtag 265.196,97 Euro.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktive Rechnungsabgrenzung beträgt 1.869,02 Euro.

Passiva

A. Eigenkapital

Unter der Position Eigenkapital wird das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von 25.000,00 Euro ausgewiesen.
Das buchmäßige Eigenkapital beträgt zum 31.12. insgesamt 478.157,63 Euro.

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten:
· Steuerrückstellungen:
o Für Gewerbesteuer in Höhe von 104.297,00 Euro,
o Für Körperschaftsteuer und SolZ in Höhe von 104.801,59 Euro,
· Sonstige Rückstellungen:
o Für Personalkosten in Höhe von 1.680,00 Euro
o Für die geschäftsführende Tätigkeit der Muttergesellschaft in Höhe von 101.843,23 Euro sowie
o eine Rückstellung für die zu erwartenden Kosten für die Erstellung und Veröffentlichung des Jahresabschlusses in Höhe von 7.970,60 Euro.

C. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten existieren per 31.12. in Höhe von 71.895,71 Euro und zwei Gesellschafterdarlehen aus der Rücklage liegengelassener Überschüsse aus vorgesellschaftlicher Zeit in Höhe von 87.756,54 Euro.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und sonstige Leistungen in Höhe von insgesamt 8.534,31 Euro sind im Kontennachweis zur Bilanz detailliert dargestellt.

Unter der Position sonstige Verbindlichkeiten sind u.a. ausgewiesen:

· Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer: 5.735,72 Euro
· Verbindlichkeiten Umsatzsteuervoranmeldung: 889,11 Euro
· Verbindlichkeiten gegenüber BG: 6.766,95 Euro

D. Rechnungsabgrenungsposten

Die passive Rechnungsabgrenzung beträgt 270,39 Euro.

Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die betriebliche Gesamtleistung beträgt 1.801.119,27 Euro. Nach Abzug der Kosten und unter Berücksichtigung des neutralen Ergebnisses und der Steuern verbleibt ein Jahresüberschuss von 453.157,63 Euro.

Die Kosten gliedern sich wie folgt:

· Materialaufwand / Fremdleistungen: 872,13 Euro
· Personalaufwand: 856.579,99 Euro
· Abschreibungen: 25.849,82 Euro
· Sonstige betriebliche Aufwendungen: 337.726,31 Euro

Die Geschäftsführung wurde von Herrn Thorsten Hanf, Halle (Saale), und Herrn Torsten Neumann, Halle (Saale), wahrgenommen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zum Unterzeichner:

Halle (Saale), den 28.12.2023

gez. Thorsten Hanf (Geschäftsführer)

gez. Torsten Neumann (Geschäftsführer)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.12.2023 festgestellt.