Gothaer Erste Kapitalbeteiligungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2018 bis zum 30.09.2019

Sitz der Gesellschaft

Arnoldiplatz 1

50969 Köln

Amtsgericht Köln, HRB 60703

Bilanz zum 30. September 2019

Aktivseite

in EUR
			2019		2018
A.	Anlagevermögen
	-	Finanzanlagen	13.713.764		31.439.761
				13.713.764	31.439.761
B.	Umlaufvermögen
	II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	233.536		262.636
	II.	Guthaben bei Kreditinstituten	7.661.764		19.004.622
				7.895.300	19.267.258
C.	Rechnungsabgrenzungsposten			5.950	8.450
Summe der Aktiva				21.615.014	50.715.468

Passivseite

				in EUR
					2019	2018
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital		38.160		38.160
	II.	Kapitalrücklage		19.061.619		40.522.848
	III.	Bilanzgewinn / Bilanzverlust (-)		0		9.358.075
					19.099.779	49.919.083
B.	Rückstellungen
	1.	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		698.059		666.224
	2.	Steuerrückstellungen		58.367		117.674
	3.	sonstige Rückstellungen		266.114		8.614
					1.022.540	792.512
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		1.491.718		0
		-	davon gegenüber Gesellschaftern 1.491.718 EUR (Vorjahr: 0 EUR)
	2.	sonstige Verbindlichkeiten		978		1.374
					1.492.696	1.374
D.	Rechnungsabgrenzungsposten				0	2.500
Summe der Passiva					21.615.014	50.715.468

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2018 bis 30. September 2019

				in EUR
					2019	2018
1.	sonstige betriebliche Erträge				12.550	8.572.946
2.	Personalaufwand
	a)	soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung		16.757		4.165
		-	davon für Altersversorgung 16.757 EUR (Vorjahr: 4.165 EUR)
					16.757	4.165
3.	sonstige betriebliche Aufwendungen				317.122	54.564
4.	Erträge aus Beteiligungen				2.437.723	1.619.118
	-	davon aus verbundenen Unternehmen 1.403.357 EUR (Vorjahr: 0 EUR)
5.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens				1.418.846	0
	-	gemäß § 253 Abs. 3 HGB
6.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen				87.938	135.373
7.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag				56.273	16.620
8.	Ergebnis nach Steuern = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-)				553.337	9.981.341
9.	Gewinnvortrag / Verlustvortrag (-) aus dem Vorjahr				0	-623.266
10.	Ertrag aus der Auflösung von Kapitalrücklagen				938.381	0
11.	Vorabdividende				1.491.718	0
12.	Bilanzgewinn / Bilanzverlust (-)				0	9.358.075

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeines

Die Gesellschaft ist im Sinne des § 267a Abs. 3 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und nimmt § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB in Anspruch. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Jahresbilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den §§ 266 und 275 HGB.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, sowie der Anhang wurden in volle Euro aufgestellt. Dabei sind die Daten des Jahresabschlusses kaufmännisch gerundet worden. Die Addition der Einzelwerte kann daher zu Rundungsdifferenzen führen.

Aktivseite

Finanzanlagen

Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen werden entsprechend § 253 Abs. 1 HGB zu den Anschaffungskosten, im Falle einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung nach § 253 Abs. 3 HGB mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Zuschreibungen bis maximal zu den fortgeführten Anschaffungskosten im Sinne von § 253 Abs. 5 HGB werden vorgenommen, wenn der Grund für die Wertminderung wieder entfallen ist.

Soweit kein Börsenwert vorliegt, erfolgt die Bewertung der Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen grundsätzlich nach IDW RS HFA 10 in Verbindung mit IDW S1.

Forderungen und sonstige Vermögens-gegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten

Einlagen bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Rechnungsab-grenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Passivseite

Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Berechnung der Pensionsrückstellungen erfolgte nach dem Anwartschafts-barwertverfahren (Projected Unit Credit-Methode) auf der Grundlage der Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Die Abzinsung erfolgte gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung mit einem durchschnittlichen Zinssatz der letzten zehn Jahre bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren. Der Unterschiedsbetrag zwischen einer Bewertung mit einem durchschnittlichen Zinssatz der letzten zehn Jahre und der letzten sieben Jahre wird im Anhang angegeben. Ergebniseffekte aus Änderungen des Rechnungszinses sind den Zinserträgen zugeordnet.

Bei der Ermittlung der Pensionsverpflichtungen zum Bilanzstichtag wurden folgende versicherungsmathematische Parameter verwendet:

•	Rechnungszins 2,83 %
•	Rententrend 1,60 %

Steuer-rückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

sonstige Rückstel-lungen

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen nach § 253 Abs. 1 HGB angesetzt.

Rechnungsab-grenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Erläuterungen zur Jahresbilanz

Passivseite

Eigenkapital

in EUR
		2019	2018
I.	Gezeichnetes Kapital	38.160	38.160
	Das Stammkapital ist voll eingezahlt und wird gehalten von
	Gothaer Lebensversicherung AG, Köln zu 42,58 %
	Gothaer Krankenversicherung AG, Köln zu 23,62 %
	Gothaer Allgemeine Versicherung AG, Köln zu 20,35 %
	Gothaer Pensionskasse AG, Köln zu 6,90 %
	Gothaer Finanzholding AG, Köln zu 6,55 %
II.	Kapitalrücklage	19.061.619	40.522.848
	gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB
III.	Bilanzgewinn / Bilanzverlust (-)	0	9.358.075
	Gewinnvortrag / Verlustvortrag (-)	0	-623.266
	Vorabdividende	1.491.718	0
	Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-)	553.337	9.981.341
Gesamt		19.099.779	49.919.083

Rückstellungen

Der Unterschiedsbetrag aus der geänderten Bewertung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen beträgt 62.939 Euro.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von 1.492.696 Euro (Vorjahr: 1.374 Euro) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind 55.027 Euro (Vorjahr: 51.165 Euro) aus der Aufzinsung der Rückstellungen enthalten.

Sonstige Angaben

Haftungsverhält-nisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Geschäftsjahresende bestanden Resteinzahlungsverpflichtungen für in unserem Besitz befindliche Beteiligungen in Höhe von 5.660.959 Euro.

Konzern-zugehörigkeit

Der Jahresabschluss unseres Unternehmens wird in den Konzernabschluss der Gothaer Versicherungsbank VVaG, Köln einbezogen. Die Gothaer Versicherungsbank VVaG stellt den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Köln, 28. Oktober 2019

Die Geschäftsführung

Maik Schulze

Dr. Paul Verhoeven