Grundstücksgesellschaft Dahlerdyk Krefeld mbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

I. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

1. Rechtliche Verhältnisse

Firma und Rechtsform:	Grundstücksgesellschaft Dahlerdyk Kefeld mbH
Gründung:	5. Februar 2018
Gesellschaftsvertrag:	Gültig in der Fassung vom 05. Februar 2018
Gegenstand des Unternehmens:	Gegenstand des Unternehmens ist gem. § 2 des Gesellschaftsvertrages das Halten, das Verwaltenund die Nutzung eigenen Grundbesitzes und eigenen Kapitalvermögens. Die Gesllschaft ist berechtigt, alle Handlungen vorzunehmen, die zur Erreichung des Gesellschaftszwecks im weitesten Sinne notwendig oder nützlich sind.
Sitz/Handelsregister:	Krefeld
	Amtsgericht Krefeld HRB 16729
Stammkapital:	€ 25.000,00
	Das Stammkapital wird gehalten von:
	dbbg Grundstückswerte GmbH & Co. KG
Geschäftsführung:	Dr. Stefan Lothar Erdtmann
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr

2. Steuerliche Verhältnisse

Finanzamt:	Krefeld
Steuer-Nummer:	117/5813/2234
Steuerliche Veranlagung:	Die Gesellschaft ist bezüglich der Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer bis zum 31.12.2021 veranlagt.

II. Buchführung und Jahresabschluss 2022

1. Buchführung

Die Finanzbuchhaltung wird über eine eigene EDV-Anlage der Gesellschaft unter Verwendung der Software IBM-Finanzbuchhaltung erstellt.

Das Anlagevermögen wird unter Verwendung der Software IBM-Finanzbuchhaltunghaltung / Anlagen geführt.

2. Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

Die Gesellschaft stellt den Jahresabschluß nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften auf. Gemäß § 264 (1) wurde auf das Erstellen eines Lageberichtes verzichtet.

Für die Offenlegung sind die §§ 325 ff. HGB zu berücksichtigen.

2.1 Gliederung

Die Gliederung der Bilanz erfolgt im Rahmen der Vorschriften in § 266 Absätze 2 und 3 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2022

Aktiva

A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	2022	2021
	€	€
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
a) Grundstück Dahlerdyk 37-55	990.182,34	990.182,34
b) Gebäude Dahlerdyk 37-55	1.732.859,00	1.769.359,00
lt. Bilanz	2.723.041,34	2.759.541,34
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte/Vorratsvermögen
1. Fertige Erzeugnisse
Entwicklungsfläche Dahlerdyk	662.636,41	502.521,41
lt. Bilanz	662.636,41	502.521,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferung und Leistung
Mietforderungen	1.279,01	0,00
lt. Bilanz	1.279,01	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen Dr. Stefan Erdtmann	183.332,18	15.100,00
lt. Bilanz	183.332,18	15.100,00
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
Bank München	28.864,37	25.000,85
Kreissparkasse Düsseldorf	0,00	1.266,83
Kreissparkasse Düsseldorf	0,00	15.322,51
Sonstige Wertpapiere	0,00	88.802,37
lt. Bilanz	28.864,37	130.392,56

Passiva

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	2022	2021
	€	€
lt. Bilanz	25.000,00	25.000,00
1. Nicht eingeforderte ausstehende Einlage auf das gezeichnete Kapital	12.500,00	12.500,00
2. Eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlust-/Gewinnvortrag
lt. Bilanz	2.311,91	-8.725,19
III. Jahresergebnis
lt. Bilanz	-7.692,60	11.037,10
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	100,00	30,00

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2022	2021
	€	€
Bankdarlehen I	1.780.000,00	1.780.000,00
Bankdarlehen II	1.175.000,00	1.175.000,00
Bankkontokorent	1.549,07	0,00
lt. Bilanz	2.956.549,07	2.955.000,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
dbbg Grundwerte GmbH & Co. KG	602.181,42	412.422,89
lt. Bilanz	602.181,42	412.422,89
Verbindlichkeiten aus Lieferung nd Leistung
Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	578,66	0,00
lt. Bilanz	578,66	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten
Erhaltene Kautionen	28.864,37	25.000,85
Betriebskostenerstattungen	3.760,48	0,00
Umsatzsteuer 2020	0,00	289,66
lt. Bilanz	32.624,85	25.290,51
D. Rechnungsabgrenzungsposten
lt. Bilanz	0,00	0,00

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1.2022 bis 31.12.2022

	2022	2021
1. Umsatzerlöse	€	€
Mieteinnahmen	158.736,76	142.536,68
Betriebskosten Whg	37.645,84	58.982,46
Heizkosten Whg	19.389,71	0,00
Guthaben aus Abrechungen	1.867,79	0,00
lt. GuV	217.640,10	201.519,14
2. Sonstige Erträge
Versich.entschädigung, Schadenersatz	2.873,14	0,00
Periodenfremde Erträge	425,62	0,00
Erträge Wertpapiere/Ausleihungen FAV	0,00	0,00
Lt. GuV	3.298,76	0,00
3. Abschreibungen
Lt. GuV	36.499,00	36.494,00
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Umlagefähige Betriebskosten	66.516,14	62.577,91
Renovierung /Instandhaltung	28.444,85	795,71
Aushilfslöhne	22.915,00	0,00
Gesetzliche Sozialaufwendungen	6.709,69	0,00
Architekten- Ingenieurksoste	2.647,75	0,00
Regelmäßige Reparaturen	2.567,04	3.137,93
Nebenkosten des Geldverkehrs	637,85	589,20
Pauschale Steuer für Minijobber	458,30	0,00
Gerichts- und Notarkosten, Gebühren	276,00	4.542,82
Kosten Leerstand	31,73	0,00
Verwaltungskosten	0,00	20.000,00
Sonstige betriebliche Aufwendungen	0,00	2.853,73
Entsorgung	0,00	976,59
Nicht Umlagefähige Betriebskosten	0,00	483,27
Sonstige Kosten	0,00	246,66
Versicherungen, Beiträge, Gebühren	0,00	176,00
Hausmeister/Reinigung	0,00	71,40
Abschluß und Prüfungskosten	0,00	36,56
Lt. GuV	131.204,35	96.487,78

	2022	2021
1. Umsatzerlöse	€	€
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Zinsen Girokontp	5,49	0,00
Periodenfremde Aufwendungen	4.187,00	0,00
Bankdarlehen	50.183,28	53.835,90
Gesellschafterdarlehen	6.552,34	0,00
6. Lt. GuV	60.928,11	53.835,90
Sonstige Steuern
Grundsteuer
Lt. GuV	0,00	3.664,36
Jahresergebnis	7.692,60	-11.037,10

HRB 16729 Krefeld

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12. 2022	31.12. 2022	31.12. 2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Grundstücke,grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		2.723.041,34	2.759.541,34
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte/Vorratsvermögen
1. Fertige Erzeugnisse		662.636,41	502.521,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderung aus Lieferung und Leistung		1.279,01	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände		183.332,18	15.100,00
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		28.864,37	130.392,56
		3.599.153,31	3.407.555,31

Passiva

	31.12. 2022	31.12. 2022	31.12. 2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
1. Nicht eingeforderte ausstehende Einlage	12.500,00
2. Eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		2.311,91	-8.725,19
III. Jahresgewinn		-7.692,60	11.037,10
B. Rückstellungen		7.119,31	14.811,91
Sonstige Rückstellungen		100,00	30,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.956.549,07		2.955.000,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	602.181,42		412.422,89
3. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	578,66		0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	32.624,85	3.591.934,00	25.290,51
- davon aus Steuern: € 289,66 (Vorjahr: € 0,00)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
		3.599.153,31	3.407.555,31

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse	217.640,10	201.519,14
2. Sonstige Erträge	3.298,76	0,00
3. Abschreibungen	36.499,00	36.494,00
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	131.204,35	96.487,78
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	60.928,11	53.835,90
6. Ergebnis nach Steuern	-7.692,60	14.701,46
7. Sonstige Steuern	0,00	3.664,36
	-7.692,60	11.037,10

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Grundstücksgesellschaft Dahlerdyk Krefeld mbH mit Sitz in Krefeld wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes(BilRUG) vom 23. Juli 2015 aufgestellt.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Krefeld unter der Nummer HRB 16729 eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Die Sachanlagen (Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken) werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, linear ermittelte Abschreibungen ausgewiesen. Die Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Anlagengegenstände von 50 Jahren.

Die Forderungen und Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert ausgewiesen.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

a) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

b) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Kosten der Veröffentlichung

c) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von einem Jahr

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultiern aus der Vermietung, der im Anlagevermögen geführten Wohngebäude.

5. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Eventualverbindlichkeiten und sonstige Haftungsverhältnisse (§251 HGB) bestanden zum Bilanzstichtag nach unserer Kenntnis nicht.

Krefeld den 19.07.2023

Grundstücksgesellschaft Dahlerdyk Krefeld mbH

Dr. Stefan Erdtmann, MRICS

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

		Anschaffungskosten
		Anschaffung	Zugang	Abgang	31.12. 2022
		€	€	€	€
5001001	Grundstück Dahlerdyk 37-51	650.522,34	0,00	0,00	650.522,34
5001002	Grundstück Dahlerdyk 53-55	339.660,00	0,00	0,00	339.660,00
	Konto 50 01	990.182,34	0,00	0,00	990.182,34
14000001	Haus Dahlerdyk 37	127.705,07	0,00	0,00	127.705,07
14000002	Haus Dahlerdyk 39	98.204,29	0,00	0,00	98.204,29
14000003	Haus Dahlerdyk 41	97.947,33	0,00	0,00	97.947,33
14000004	Haus Dahlerdyk 43	128.137,52	0,00	0,00	128.137,52
14000005	Haus Dahlerdyk 43a	40.443,70	0,00	0,00	40.443,70
14000006	Haus Dahlerdyk 45	156.723,25	0,00	0,00	156.723,25
14000007	Haus Dahlerdyk 47	97.521,15	0,00	0,00	97.521,15
14000008	Haus Dahlerdyk 49	97.915,99	0,00	0,00	97.915,99
14000009	Haus Dahlerdyk 51	97.627,69	0,00	0,00	97.627,69
14000010	Haus Dahlerdyk 53	441.238,00	0,00	0,00	441.238,00
14000011	Haus Dahlerdyk 55	441.238,00	0,00	0,00	441.238,00
	Konto 140 00	1.824.701,99	0,00	0,00	1.824.701,99

		Abschreibungen
		1.1. 2022	Zugang	Abgang	31.12. 2022
		€	€	€	€
5001001	Grundstück Dahlerdyk 37-51	0,00	0,00	0,00	0,00
5001002	Grundstück Dahlerdyk 53-55	0,00	0,00	0,00	0,00
	Konto 50 01	0,00	0,00	0,00	0,00
14000001	Haus Dahlerdyk 37	5.108,07	2.555,00	0,00	7.663,07
14000002	Haus Dahlerdyk 39	3.928,29	1.965,00	0,00	5.893,29
14000003	Haus Dahlerdyk 41	3.918,33	1.959,00	0,00	5.877,33
14000004	Haus Dahlerdyk 43	5.126,52	2.563,00	0,00	7.689,52
14000005	Haus Dahlerdyk 43a	1.618,70	809,00	0,00	2.427,70
14000006	Haus Dahlerdyk 45	6.269,25	3.135,00	0,00	9.404,25
14000007	Haus Dahlerdyk 47	3.901,15	1.951,00	0,00	5.852,15
14000008	Haus Dahlerdyk 49	3.917,99	1.959,00	0,00	5.876,99
14000009	Haus Dahlerdyk 51	3.905,69	1.953,00	0,00	5.858,69
14000010	Haus Dahlerdyk 53	8.825,00	8.825,00	0,00	17.650,00
14000011	Haus Dahlerdyk 55	8.825,00	8.825,00	0,00	17.650,00
	Konto 140 00	55.343,99	36.499,00	0,00	91.842,99

		Buchwerte
		31.12. 2022	1.1. 2022
		€	€
5001001	Grundstück Dahlerdyk 37-51	650.522,34	650.522,34
5001002	Grundstück Dahlerdyk 53-55	339.660,00	339.660,00
	Konto 50 01	990.182,34	990.182,34
14000001	Haus Dahlerdyk 37	120.042,00	122.597,00
14000002	Haus Dahlerdyk 39	92.311,00	94.276,00
14000003	Haus Dahlerdyk 41	92.070,00	94.029,00
14000004	Haus Dahlerdyk 43	120.448,00	123.011,00
14000005	Haus Dahlerdyk 43a	38.016,00	38.825,00
14000006	Haus Dahlerdyk 45	147.319,00	150.454,00
14000007	Haus Dahlerdyk 47	91.669,00	93.621,00
14000008	Haus Dahlerdyk 49	92.039,00	93.999,00
14000009	Haus Dahlerdyk 51	91.769,00	93.721,00
14000010	Haus Dahlerdyk 53	423.588,00	432.413,00
14000011	Haus Dahlerdyk 55	423.588,00	432.413,00
	Konto 140 00	1.732.859,00	1.769.359,00