DZG (Deutsches Zentrum für Geriatrie) Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	38.895.974,87	30.703.609,19
I. Sachanlagen	38.895.924,87	30.703.559,19
II. Finanzanlagen	50,00	50,00
B. Umlaufvermögen	2.449.190,13	3.732.145,77
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.084.823,15	2.043.425,80
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	364.366,98	1.688.719,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.297,37	277,66
Aktiva	41.348.462,37	34.436.032,62
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	16.755.136,24	17.326.620,46
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	21.100.000,00	21.100.000,00
III. Verlustvortrag	3.798.379,54	3.487.693,92
IV. Jahresfehlbetrag	571.484,22	310.685,62
B. Rückstellungen	36.410,00	19.280,00
C. Verbindlichkeiten	24.556.916,13	17.090.132,16
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	6.156.916,13	2.290.132,16
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	18.400.000,00	14.800.000,00
Passiva	41.348.462,37	34.436.032,62

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022 der DZG (Deutsches Zentrum für Geriatrie) Berlin GmbH wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) erstellt. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Registergericht Berlin (Charlottenburg) unter 150139 (§ 264 Abs. 1a Satz 1 HGB). Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

II. Angaben zur Generalnorm

Der Jahresabschluss der Gesellschaft vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Zusätzliche Angaben gemäß § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB sind nicht erforderlich.

III. Ausweis und Gliederung

Darstellungsstetigkeit

Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der aufeinander folgenden Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen wird weitestgehend beibehalten (§ 265 Abs. 1 Satz 1 HGB).

Hinweise zu den Vorjahresbeträgen

Die Vorjahresbeträge in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden aus dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 entnommen und werden in Euro angegeben (§ 265 Abs. 2 HGB).

Beziehungen zu Gesellschaftern

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG werden Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern im Anhang angegeben.

Untergliederung und Einfügung neuer Posten

Gemäß § 265 Abs. 5 HGB werden die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nicht weiter unterteilt.

Davon-Vermerke

Zur besseren Übersichtlichkeit werden die "Davon-Vermerke" in Bezug auf die Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß § 268 Abs. 4 und 5 HGB zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 HGB im Anhang gezeigt (§ 284 Abs. 1 Satz 1 HGB). Gleiches gilt in Bezug auf etwaige Angaben zum Bilanzgewinn gemäß § 268 Abs. 1 Satz 3 HGB.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Diese werden gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

IV. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB werden nachstehend die auf die Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angegeben.

Das Anlagevermögen wurde mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei der Ermittlung der Anschaffungskosten wurden Anschaffungsnebenkosten, Anschaffungskostenminderungen sowie nachträgliche Anschaffungskosten berücksichtigt. In die Herstellungskosten wurden Fertigungs- und Materialeinzelkosten sowie - soweit vorkommend - Sondereinzelkosten der Fertigung einbezogen. Außerdem wurden angemessene Teile der notwendigen Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen berücksichtigt. Zinsen für Fremdkapital wurden in Höhe von Euro 0,00 aktiviert. Die Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens erfolgen nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 HGB wurde nicht vorgenommen.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nominalwert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Eine Abzinsung war aufgrund der Restlaufzeit nicht erforderlich.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten weisen vorausgezahlte Aufwendungen bzw. Erträge des Folgejahres aus. Ein Disagio ist nicht enthalten.

V. Erläuterungen zur Bilanz

Hinweis zur Darstellung des Anlagevermögens (Anlagengitter)

Auf die Erstellung eines Anlagengitters wurde gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Beziehungen zu Gesellschaftern

Es bestehen weder Forderungen noch Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen (§ 268 Abs. 4 HGB)

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Angaben zu Restlaufzeiten von Verbindlichkeiten, Pfandrechten oder ähnlichen Rechten (§§ 268 Abs. 5, 285 Nr. 1a, 1b HGB)

Postenbezeichnung	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	89.538,84 Euro	18.150.000,00 Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	441.291,17 Euro	0,00 Euro
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen	5.626.086,12 Euro	250.000,00 Euro

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: 18.150.000,00 Euro Verbindlichkeiten durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert: 18.150.000,00 Euro

Bei den Pfandrechten handelt es sich um zwei Grundschulden i.H.v. insgesamt 22,7 Mio Euro, die an den im Sachanlagevermögen ausgewiesenen Grundstücken bestellt worden sind. Ferner bestehen ähnliche Rechte in Form der Abtretung von künftigen Mietforderungsansprüchen.

Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251, 268 Abs. 7 HGB

Die Gesellschaft war bis zum 20.12.2017 Vollhafter der DZG (Deutsches Zentrum für Geriatrie) Berlin Betriebs GmbH & Co. KG.

VI. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB):

Im Geschäftsjahr 2022 wurde durchschnittlich folgende Arbeitnehmerzahl beschäftigt: 0

sonstige Berichtsbestandteile

gez.

Nikolai Burkart

Laurent Burkart

Magdalena Eilers

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 31.12.2023 festgestellt.