DZ Portfolio 5 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	4.210.390,97	4.281.181,97
I. Sachanlagen	4.210.390,97	4.281.181,97
B. Umlaufvermögen	102.836,25	154.682,99
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	19.421,50	14.666,87
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	83.414,75	140.016,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	68.137,60	85.172,00
Aktiva	4.381.364,82	4.521.036,96

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	597.626,38	556.872,66
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	544.372,66
III. Jahresüberschuss	40.753,72
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		544.372,66
davon Gewinn-/Verlustvortrag		444.786,32
B. Rückstellungen	17.280,00	31.495,03
C. Verbindlichkeiten	3.766.458,44	3.932.669,27
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	134.975,84	160.873,02
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.631.482,60	3.771.796,25
davon gegenüber Gesellschaftern	925.000,00	950.000,00
Passiva	4.381.364,82	4.521.036,96

Anhang FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR

VOM 01. JANUAR BIS ZUM 31. DEZEMBER 2023

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss der

DZ Portfolio 5 GmbH

wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht. Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung.

B. Rechtliche Verhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 € und ist zum Bilanzstichtag zur Hälfte einbezahlt.

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch Herrn Moritz Kraneis, Dipl.
Betriebswirt, Königstein.

Die Gesellschaft wird im Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 94467 geführt. Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Verwaltung und die Veräußerung von Immobilien.

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden unter Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Euro werden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

D. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellungen für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie der Finanzbuchhaltung.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen 2.781.482,60 € und sind durch Grundpfandrechte in Höhe von 3.900.000,00 € gesichert. Für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1.147.020,97 € beträgt die Restlaufzeit mehr als 1 und weniger als 5 Jahre. Für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1.634.461,63 € beträgt die Restlaufzeit mehr als 5 Jahre.

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beträgt weniger als ein Jahr.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 925.000,00 € enthalten. Die Restlaufzeit beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre.

E. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen nicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, Mai 2024

_____________________________
Moritz Kraneis

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.08.2024 festgestellt.