AL Immobilienverwertungs- und -verwaltungs-GmbH

Würzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2018 bis zum 31.03.2019

31.3.2019

Aktiva

	Geschäftsjahr		Vorjahr
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		89.883.862,36		84.138.056,88
1. Grundstücke und Bauten	86.070.474,01		76.973.125,29
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau	3.813.388,35		7.164.931,59
Summe Anlagevermögen		89.883.862,36		84.138.056,88
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		309.461,43		416.907,49
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	49.865,60		182.355,44
2. sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände	259.595,83		234.552,05
II. Kassenbestand, Schecks und Guthaben bei Kreditinstituten		8.094.686,16		151.706,56
1. Kassenbestand	8.000.000,00		0,00
2. Bankguthaben	94.686,16		151.706,56
Summe Umlaufvermögen		8.404.147,59		568.614,05
C. Aktive Rechnungsabgrenzung		142.574,27		167.928,41
Summe Aktiva		98.430.584,22		84.874.599,34

Passiva

	Geschäftsjahr		Vorjahr
A. Eigenkapital
I. eingefordertes Nennkapital (Grund-,Stammkapital)		705.582,80		705.582,80
1. einbezahltes Kapital	705.582,80		705.582,80
II. Bilanzgewinn/-verlust		9.965.175,37		3.857.529,51
1. Gewinn-/Verlustvortrag	3.857.529,51		4.275.173,53
2. Jahresergebnis	6.107.645,86		-417.644,02
Summe Eigenkapital		10.670.758,17		4.563.112,31
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	386.000,00		0,00
2. sonstige Rückstellungen	5.000,00		5.000,00
Summe Rückstellungen		391.000,00		5.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	85.947.198,02		52.500.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	995.572,02		1.178.329,33
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	51.491,57		0,00
4. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	0,00		0,98
5. sonstige Verbindlichkeiten	52.557,87		26.290.755,41
Summe Verbindlichkeiten		87.046.819,48		79.969.095,72
D. Passive Rechnungsabgrenzung		322.006,57		337.401,31
Summe Passiva		98.430.584,22		84.874.599,34

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1.4.2018 bis 31.3.2019

	Geschäftsjahr		Vorjahr
1. Umsatzerlöse		4.175.626,80		4.209.417,74
A. Bruttoerlöse	4.175.626,80		4.209.417,74
2. sonstige betriebliche Erträge		7.596.051,60		0,00
a) Erträge aus Abgang/Zuschreibung
Anlagevermögen mit Ausnahme der Finanzanlagen	7.379.590,50		0,00
b) übrige betriebliche Erträge	216.461,10		0,00
3. Aufwendungen für Material und sonstige bezogene
Herstellungsleistungen		236,59		4,50
a) Materialaufwand	236,59		4,50
4. Abschreibungen		-2.623.548,73		-2.262.624,70
a) auf immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-2.623.548,73		-2.262.624,70
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		-1.072.129,62		-834.982,97
a) übrige betriebliche Aufwendungen	-1.072.129,62		-834.982,97
6. Zwischensumme (Betriebsergebnis)		8.076.236,64		1.111.814,57
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-1.140.508,70		-1.037.098,03
8. Zwischensumme (Finanzerfolg)		-1.140.508,70		-1.037.098,03
9. Ergebnis vor Steuern		6.935.727,94		74.716,54
10. Steuern von Einkommen und Ertrag		-386.000,00		0,14
11. Ergebnis nach Steuern		6.549.727,94		74.716,68
12. sonstige Steuern		-442.082,08		-492.360,70
a) Steuern soweit sie nicht unter Z10 fallen	-442.082,08		-492.360,70
13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		6.107.645,86		-417.644,02
Jahresergebnis		6.107.645,86		-417.644,02
14. Gewinn-/Verlustvortrag aus dem Vorjahr		3.857.529,51		4.275.173,53
15. Bilanzgewinn/-verlust		9.965.175,37		3.857.529,51

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. April 2018 bis 31. März 2019

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Grundsätzliche Angaben

Die AL Immobilienverwertungs- und -verwaltungs-GmbH hat ihren Sitz in Würzburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Würzburg unter HRB 7944 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. März 2019 wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (kurz: BilRUG) über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften und bestimmten Personenhandelsgesellschaften sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches der §§ 242-256a HGB sowie §§ 264 - 288 HGB aufgestellt.

2. Darstellungsstetigkeit

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert, für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) wurde beachtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Anlagevermögen

Sachanlagen

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bzw. mit den Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Gebäude werden linear über eine Nutzungsdauer von maximal 34 Jahren abgeschrieben.

Einbauten in fremde Gebäude, technische Anlagen, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geleistete Anzahlungen sind zu Nennwerten aktiviert. Die Anlagen in Bau sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bzw. mit den Herstellungskosten bewertet,

Umlaufvermögen

Forderungen

Forderungen gegen verbundene Unternehmen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie tragen erkennbaren Verpflichtungen und Risiken in kaufmännisch vernünftigerweise Rechnung und sind mit ihren voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

1. Anlagevermögen

€

89.883.862,36

VJ

T€

84.138

Hinsichtlich der Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens und der Aufgliederung der Jahresabschreibung wird auf den Anlagenspiegel verwiesen.

2. Umlaufvermögen

€ 8.404.147,59

VJ T€ 569

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Im Falle erkennbarer Einzelrisiken wurde der niedrigere beizulegende Wert ermittelt und angesetzt.

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt weniger als 1 Jahr.

Passiva

1. Eigenkapital

€

10.670.758,17

VJ

T€

4.563

Das Stammkapital betrug zum Bilanzstichtag EUR 705.582,80 und war zum Stichtag mit EUR 705.582,80 bar einbezahlt. Die ausstehende Einlage war zum Bilanzstichtag nicht eingefordert.

Der Bilanzgewinn in Höhe von EUR 9.965.175,37 ergibt sich aus dem Gewinnvortrag des Vorjahres mit EUR 3.857.529,51 und dem Jahresgewinn in Höhe von EUR 6.107.645,86.

2. Rückstellungen

€

391.000,00

VJ

T€

5

Die sonstigen Rückstellungen enthalten:

Prüfung- und Beratung	€	5.000,00
Gesamt	€	5.000,00

3. Verbindlichkeiten

€

87.046.819,48

VJ

T€

79.969

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 995.572,02 betreffen diverse Lieferanten aus der ordentlichen Geschäftstätigkeit.

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen Besicherungen durch Liegenschaften in Höhe von EUR 49.709.324,39 (Vorjahr: EUR 50,292.809,70).

D. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden wie im Vorjahr keine Haftungsverhältnisse

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist als gering einzustufen, da die Ertragssituation der Unternehmen als positiv beurteilt werden kann.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

	Frau Mag. Nikola Seifert, Hauptgeschäftsführer der XXXL-Gruppe, Wels/Österreich
	Herr Alois Kobler, Geschäftsleitung XXXL-Gruppe Deutschland, Würzburg

3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Die Angabe der Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres unterbleibt nach § 288 Abs. 1 HGB.

4. Vorschlag für die Verwendung des Ergebnisses

Die Angabe des Vorschlags für die Verwendung des Ergebnisses unterbleibt nach § 288 Abs. 1 HGB.

Würzburg, 01. Juni 2019

Mag. Nikola Seifert

Alois Kobler

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2018/19

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand am 01.04.2018	Zugänge	Abgänge	Umbuchung	Stand am 31.03.2019
Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Sachanlagen
I.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
	101.710.174,78	11.340.253,22	5.789.780,20	5.314.592,63	112.575.240,43
1.2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	7.164.931,59	2.000.204,01	37.154,62	-5.314.592,63	3.813.388,35
Summe Sachanlagen	108.875.106,37	13.340.457,23	5.826.934,82	0,00	116.388.628,78
Summe Anlagevermögen	108.875.106,37	13.340.457,23	5.826.934,82	0,00	116.388.628,78

	Abschreibungen
	Stand am 01.04.2018	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.03.2019
Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Sachanlagen
I.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
	24.737.049,49	2.623.548,73	669.370,70	26.691.227,52
1.2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	24.737.049,49	2.623.548,73	669.370,70	26.691.227,52
Summe Anlagevermögen	24.737.049,49	2.623.548,73	669.370,70	26.691.227,52

	Buchwert
	Stand am 31.03.2019	Stand am 01.04.2018
Anlagevermögen	EUR	EUR
I. Sachanlagen
I.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
	85.884.012,91	76.973.125,29
1.2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.813.388,35	7.164.931,59
Summe Sachanlagen	89.697.401,26	84.138.056,88
Summe Anlagevermögen	89.697.401,26	84.138.056,88

Verbindlichkeitenspiegel für das Geschäftsjahr 2018/19


	Restlaufzeit bis zu einem	Restlaufzeit zwischen einem	Restlaufzeit über fünf	Gesamt	Sicherheiten
	Jahr	und fünf Jahren	Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	38.697.193,02	13.500.000,00	33.750.000,00	85.947.198,02
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	995.572,02	0,00	0,00	995.572,02
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	51.491,57	0,00	0,00	51.491,57
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00	0,00
5. sonstige Verbindlichkeiten	-25.947.442,13	11.000.000,00	15.000.000,00	52.557,07
	13.796.819,48	24.500.000,00	48.750.000,00	87.046.819,48

	Vorjahr
	Restlaufzeit bis zu einem	Restlaufzeit zwischen einem	Restlaufzeit über fünf	Gesamt	Sicherheiten
	Jahr	und fünf Jahren	Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.750.000,00	15.000.000,00	33.750.000,00	52.500.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.178.329,33	0,00	0,00	1.178.329,33
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,98	0,00	0,00	0,98
5. sonstige Verbindlichkeiten	290.755,41	11.000.000,00	15.000.000,00	26.290.755,41
	5.219.085,72	26.000.000,00	48.750.000,00	79.969.085,72