HR Hotel Estate Köln GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 172286-B

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		12.276.227,00		12.582.863,70
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		2.110.266,67
- davon Forderungen gegen nahestehende Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 2.110.266,67) -
2. Sonstige Vermögensgegenstände	304.770,22	304.770,22		2.110.266,67
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		590.239,14		513.619,89
		895.009,36		2.623.886,56
		13.171.236,36		15.206.750,26
Passiva
	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00		- 12.500,00
	25.000,00		12.500,00
II. Gewinnvortrag (i. Vj. Verlustvortrag)	131.839,06		- 1.874,07
III. Jahresüberschuss	179.864,31		133.713,13
		336.703,37		144.339,06
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		71.692,55
2. Sonstige Rückstellungen	3.275,00		1.351.800,00
		3.275,00		1.423.492,55
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	10.792.796,26		11.204.536,43
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.414,50		13.660,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	426.547,23		2.075.835,62
- davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter
EUR 426.547,23 (i. Vj. EUR 2.075.835,62) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.606.500,00		344.886,60
- davon Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen EUR 1.606.500,00 (i. Vj. EUR 0,00) -
- davon aus Steuern EUR 0,00 (i. Vj. EUR 344.886,60) -
		12.831.257,99		13.638.918,65
		13.171.236,36		15.206.750,26

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben

Die HR Hotel Estate Köln GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB-172286-B.

Der Jahresabschluss der HR Hotel Estate Köln GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Estate Köln" oder "Gesellschaft") wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nahestehende Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden und nicht verbundene Unternehmen sind.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Sachanlagen des Anlagevermögens werden bei Zugang zu Anschaffungskosten aktiviert und anschließend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear zeitanteilig abgeschrieben.

Grundstücke und Gebäude des Anlagevermögens werden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert, soweit eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung eingetreten ist. Im Fall des Wegfalls der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften Wertaufholungen vorgenommen.

Aufwendungen für die Teil- oder Komplettsanierung von Gebäuden werden aktiviert, soweit sie zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen

Verbesserung der Gebäude führen. Angesetzt werden die zulässigen Mindestherstellungskosten. Eine Aktivierung von Finanzierungskosten erfolgt nicht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag sind, gebildet.

Von der HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, wurde eine Patronatserklärung erteilt.

Die HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH verpflichtet sich, die HR Hotel Estate Köln GmbH mit einem Betrag in Höhe von bis zu EUR 1.606.500,00 finanziell zu unterstützen. Die Verpflichtung gilt bis zur vollständigen Begleichung der jeweiligen kurzfristigen Nettoverbindlichkeiten der Gesellschaft, längstens bis zum 31. Dezember 2020. Diese Erklärung ist bis zum vorgenannten Datum unwiderruflich, unbedingt und unkündbar.

Die HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH hat ferner keinen Anspruch auf Rückzahlung des von ihr an die HR Hotel Estate Köln GmbH gewährten Darlehens, solange bis die Liquidität der Gesellschaft die Rückzahlung ermöglicht, ohne ihre Fähigkeit, den laufenden Zahlungsverpflichtungen nachzukommen, zu beeinträchtigen. Bis zur Beendigung dieser Verpflichtungen aus der Patronatserklärung ist diese unwiderruflich, unbedingt und unkündbar.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

4. Fremdwährungsumrechnung

Es existieren keine Fremdwährungspositionen.

5. Latente Steuern

Im Geschäftsjahr 2017 und 2016 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Sachanlagen umfassen Grundstück und Gebäude des Mercure Hotel Köln City Friesenstrasse, das an das nahestehende Unternehmen Hotels by HR Köln GmbH vermietet ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Zum Stichtag 31.12.2017 bestehen keine Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Vorjahr TEUR 2.110).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 427 (Vorjahr: TEUR 2.076) bestehen in voller Höhe gegen die Gesellschafterin HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2017 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafter ist die HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.

Rückstellungen

Es bestehen keine Rückstellungen für Körperschaftsteuer (Vorjahr: TEUR 32) und Gewerbesteuer (Vorjahr: TEUR 39).

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 2) sowie Rückstellungen für ausstehende Weiterbelastungen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 1.350) enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte, Kontenverpfändung, Sicherungsabtretung der Mieteinkünfte und weitere Sicherheiten besichert. Ihre Restlaufzeit stellt sich wie folgt dar:

	mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr		mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren		mit Restlaufzeit über 5 Jahren		durch Grundpfandrechte gesichert
	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	417	409	1.758	1.721	8.618	9.075	10.793	11.205

Mit der Sparkasse KölnBonn besteht ein Darlehensvertrag über TEUR 11.500 und einer Laufzeit bis 30. März 2023. Die aktuelle Inanspruchnahme beträgt TEUR 10.793 (Vorjahr: TEUR 11.205). Die Kreditbedingungen wurden im Geschäftsjahr vollständig eingehalten.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem Asset Management Vertrag mit zehnjähriger Laufzeit besteht eine jährliche Verpflichtung in Höhe von TEUR 60.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 948 (Vorjahr: TEUR 768) wurden im Inland erzielt und resultieren vollständig aus der Vermietung des Mercure Hotel Köln City Friesenstrasse in der Friesenstraße 44, 50670 Köln, an nahestehende Unternehmen.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Konzernverhältnisse

Gesellschafter ist die HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Ebene des Mutterunternehmens auf Grund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.

Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2017 gehörten der Geschäftsführung an:

•	Herr Ruslan Husry

Der Geschäftsführer befindet sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhält keine Bezüge.

Berlin, den 31. Juli 2018

HR Hotel Estate Köln GmbH

Geschäftsführung