ID COLOGNE A2 GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	39.964.677,85	41.908.660,85
I. Sachanlagen	39.964.677,85	41.908.660,85
B. Umlaufvermögen	5.968.363,54	4.523.490,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.271.702,88	1.885.963,93
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.696.660,66	2.637.526,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.962.161,48	2.186.675,59
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.245.048,48	1.345.097,48
Aktiva	49.140.251,35	49.963.923,97

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.370.097,48	1.391.675,51
III. Jahresüberschuss	100.049,00	21.578,03
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.245.048,48	1.345.097,48
B. Rückstellungen	41.440,00	915.881,62
C. Verbindlichkeiten	49.098.811,35	49.048.042,35
Passiva	49.140.251,35	49.963.923,97

Anhang der

ID Cologne A2 GmbH
München
für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die ID Cologne A2 GmbH hat ihren Sitz in München. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 269568 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 274a, 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten bewertet, die bei zeitlich begrenzter Nutzung um planmäßige Abschreibungen vermindert werden. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden keine vorgenommen.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Bankguthaben werden zum Nominalwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben, die Aufwand in den Folgejahren darstellen und werden linear über die wirtschaftlich zugehörigen Perioden aufgelöst.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sachanlagen

Das Gebäude wird planmäßig linear über eine Nutzungsdauer von 33 Jahren abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen umfassen ausschließlich Forderungen gegen Gesellschafter.

In den sonstigen Vermögengegenständen sind Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 1.075.457,44 (Vj. EUR 1.225.263,50) enthalten.

3. Eigenkapital

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2022 eine bilanzielle Überschuldung von EUR 1.245.048,48 aus. Trotz der bilanziellen Überschuldung ist der Jahresabschluss unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt, da die Zahlungsfähigkeit gesichert ist und im Anlagevermögen gemäß einem aktuellen Wertgutachten erhebliche stille Reserven vorhanden sind.

4. Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2022

			davon bis zu	davon mehr	davon mehr
		31.12.2022	einem Jahr	als ein Jahr	als fünf Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
		[VJ.]	[VJ.]	[VJ.]	[VJ.]
1.	Verbindlichkeiten gegenüber	25.200.000,00	0,00	25.200.000,00	25.200.000,00
	Kreditinstituten	[25.200.000,00]	[0,00]	[25.200.000,00]	[25.200.000,00]
	(davon gesichert)	(25.200.000,00)	(0,00)	(25.200.000,00)	(25.200.000,00)
2.	Verbindlichkeiten aus	17.995,91	17.995,91	0,00	0,00
	Lieferungen und Leistungen	[62.394,56]	[62.394,56]	[0,00]	[0,00]
	(davon gesichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
3.	Verbindlichkeiten gegenüber	18.750.996,33	187.164,13	18.563.832,20	18.563.832,20
	verbundenen Unternehmen	[18.750.996,33]	[187.164,13]	[18.563.832,20]	[18.563.832,20]
	(davon gesichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
4.	Verbindlichkeiten gegenüber	4.936.467,46	49.273,64	4.887.193,82	4.887.193,82
	Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	[0,00]	[0,00]	[0,00]	[0,00]
	(davon gesichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
5.	Sonstige Verbindlichkeiten	193.351,65	193.351,65	0,00	0,00
		[5.034.651,46]	[147.457,64]	[4.887.193,82]	[4.887.193,82]
	(davon gesichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
	Gesamt	49.098.811,35	447.785,33	48.651.026,02	48.651.026,02
		[49.048.042,35]	[397.016,33]	[48.651.026,02]	[48.651.026,02]
	(davon gesichert)	(25.200.000,00)	(0,00)	(25.200.000,00)	(25.200.000,00)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt besichert:
· Grundschuldbestellung über EUR 25.200.000,00
· Abtretung von Versicherungsansprüchen
· Abtretung von Mietansprüchen
· Abtretung von Ansprüchen aus Mietgarantien

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 8.191.124,97 (Vj. EUR 18.750.996,33), davon in Höhe von EUR 8.109.364,80 (Vj. EUR 18.563.832,20) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 4.936.467,46 (Vj. EUR 4.960.625,24); davon in Höhe von EUR 4.887.193,82 (Vj. EUR 4.887.193,82) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Der Posten sonstige Zinsen und ähnliche Erträge beinhaltet i.H.v. EUR 8.470,45 (Vj. EUR 3.382,36) negative Guthabenzinsen.

6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen umfasst in Höhe von EUR 742.553,36 (Vj. EUR 378.397,05) Zinsen an verbundene Unternehmen.

IV. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgte im Geschäftsjahr 2022 durch:
· Herr Carsten Stork, München; Head of Asset Management (bis 31. Dezember 2022)
· Herr Andreas Nixdorf, München, Fund Manager (bis 26. Mai 2023)
· Herr Christian Ehrenstraßer, München; Head of Fund Administration

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft jeweils mit einem weiteren Geschäftsführer oder mit einem Prokuristen. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen gem. § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 1. September 2023

gez. Christian Ehrenstraßer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.12.2023 festgestellt.