Deutsche Sekundärmarkt GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

A K T I V A

						Vorjahr
				€	€	T€
A.	Anlagevermögen
	Immaterielle Vermögensgegenstände
	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
	und ähnliche Rechte und Werte				139.150,08	107
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige
		Vermögensgegenstände
		1.	Forderungen aus Lieferungen
			und Leistungen	115.909,63		22
		2.	Forderungen gegen verbundene
			Unternehmen	673.683,35		274
		3.	Sonstige Vermögensgegenstände	14.424,19	804.017,17	0	*)
	II.	Guthaben bei Kreditinstituten			131.389,47	34
C.	Rechnungsabgrenzungsposten				1.934,01	2
					1.076.490,73	439

P A S S I V A

						Vorjahr
			€	€		T€
A.	Eigenkapital
	I.	Stammkapital	100.000,00			100
	II.	Gewinnvortrag/i.V.: Verlustvortag	138.418,01		./.	7
	III.	Jahresüberschuss	605.363,93	843.781,94		146
B.	Rückstellungen
	1.	Steuerrückstellungen	105.209,00			94
	2.	Sonstige Rückstellungen	12.300,00	117.509,00		7
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen
		und Leistungen	39.924,24			0	*)
	2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
		Unternehmen	74.833,80			93
	3.	Sonstige Verbindlichkeiten	441,75	115.199,79		6
				1.076.490,73		439

*) Betrag unter € 500,00

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von §267 Abs.1 und 4 HGB.

Der Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände wurde zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten vorgenommen. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode. Die Nutzungsdauern bemessen sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer gemäß den amtlichen AfA-Tabellen.

Die Posten des Umlaufvermögens sind zum Nominalwert bilanziert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten in fremder Währung wird mit dem Briefkurs am Tag des Geschäftsvorfalles bzw. dem niedrigeren Stichtagskurs am Bilanzstichtag, USD 1,3208, bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe des Betrages passiviert, der nach vorsichtiger kaufännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

III. Angaben zur Bilanz

Das gezeichnete Kapital (Euro 100.000,00) ist in voller Höhe einbezahlt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die Rückstellung 2006 für Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Prüfung des Jahresabschlusses, Prüfung gemäß §16MaBV sowie die Steuerberatungskosten für 2006.

IV. Ergänzende Angaben

Geschäftsführer sind:

Herr Philipp Jörss, Hamburg,

Frau Anke Zestermann, Uetersen (bis 01.02.2006),

Herr Jürgen Wollny, Hamburg (ab 01.02.2006).

Die Geschäftsführer schlagen auf der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuß des Geschäftsjahres vom 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 (€605.363,93) auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluß der Erck Rickmers GmbH & Cie. KG, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluß für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluß der Erck Rickmers GmbH & Cie. KG wird in Hamburg aufgestellt und beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht und offengelegt.

Die im Vorjahr in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesenen Aufwendungen für Anzeigen wurden im Berichtsjahr in den Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesen. Der Vorjahresausweis wurde angepaßt.

Hamburg, den 30. März 2007

Die nachstehende, zur Offenlegung bestimmte Bilanz und der Anhang der Deutsche Sekundärmarkt GmbH, Hamburg, zum 31.Dezember 2006 entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Als abschließendes Ergebnis unserer Prüfung haben wir dem vollständigen Jahresabschluss folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Deutsche Sekundärmarkt GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1.Januar bis 31.Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen im Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Hamburg, den 23.April 2007

HANSA PARTNER GmbH

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

(gez. Drüen) (gez. Dr. Tecklenburg)

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

NORDCAPITAL Solar Management GmbH