Dima Beteiligungs GmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ zum 31. Dezember 2018

Dima Beteiligungs GmbH, Mönchengladbach

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		643,00	1.667,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	24.990,00		24.990,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	15.111,12	40.101,12	14.421,11
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		127,50	0,00
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		24.076,20	21.395,36
		64.947,82	62.473,47

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		46.395,36-	42.580,00-
III. Jahresfehlbetrag		2.680,84-	3.815,36-
nicht gedeckter Fehlbetrag		24.076,20	21.395,36
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		3.382,00	3.496,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		25,47
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 25,47)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	747,88		747,88
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 747,88 (EUR 747,88)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		476,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 476,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	60.817,94	61.565,82	57.728,12
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.817,94 (EUR 57.728,12)
		64.947,82	62.473,47

Mönchengladbach, den 26. November 2019

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2018

Dima Beteiligungs GmbH, Mönchengladbach

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2018	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen 31.12.2018	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	19.044,64	0,00	0,00	0,00	18.401,64	0,00	643,00
Summe Anlagevermögen	19.044,64	0,00	0,00	0,00	18.401,64	0,00	643,00

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267a HGB. Sie hat das nach § 264 Abs. 1 S. 5 HGB bestehende Wahlrecht dahingehend ausgeübt, dass sie einen Anhang erstellt hat, § 264 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Soweit sich im Geschäftsjahr gegenüber dem Vorjahr aus den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG ein abweichender Ausweis oder Wert von Positionen in der Bilanz sowie in der Gewinnend Verlustrechnung ergeben haben, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen bzw. des Vorjahresausweises entsprochen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Wesentlichen an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet. Es waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt. Bei Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen wurden die Abschreibungen pro rata temporis vorgenommen. Es wurden lediglich lineare Abschreibungen vorgenommen. Hierbei kamen Abschreibungssätze zwischen 14,29 % und 33,33 % zum Ansatz. Steuerliche Sonderabschreibungen gemäß § 7g EStG wurden nicht vorgenommen.

Forderungen aus Lieferung und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zum Nennwert angesetzt. Eine Pauschalwertberichtigung wurde nicht vorgenommen. Einzelwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken und Lasten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Drohverlustrückstellungen waren nicht zu bilden. Steuerlich gebotene Abzinsungen wurden, soweit erforderlich, vorgenommen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Bewertungseinheiten wurden nicht gebildet.

II. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagenspiegel in der Anlage zu entnehmen.

Forderungen/Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern bestanden nicht.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden nicht.

III. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Während des Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung von Herrn Walter Weeger wahrgenommen.

Mönchengladbach, den 26.11.2019

gezeichnet: Walter Weeger

sonstiger Berichtsbestandteil:

Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2019 festgestellt.

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