CURATA-Seniorenstift Dr. Drexler, Wiesbaden GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		38.190,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		1.408,20	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	660.504,11		37.145,87
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	10.924,80		26.514,48
3. sonstige Vermögensgegenstände	124.704,94	796.133,85	50.743,19
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		46.127,72	137.981,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.686,06	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		21.803,98	0,00
		913.349,81	252.384,81

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		46.276,18	0,00
III. Jahresfehlbetrag		93.080,16-	46.276,18
nicht gedeckter Fehlbetrag		21.803,98	0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	71.276,18
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	8.699,53		8.699,53
2. sonstige Rückstellungen	224.823,40	233.522,93	10.650,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	287.214,59		85.307,95
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 287.214,59 (EUR 85.307,95)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	30.116,32		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 30.116,32 (EUR 0,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	355.869,87	673.200,78	76.450,65
- davon aus Steuern EUR 28.599,88 (EUR 0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 641,99 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 355.869,87 (EUR 76.450,65)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		6.626,10	0,00
		913.349,81	252.384,81

Wiesbaden, den

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA-Seniorenstift Dr. Drexler, Wiesbaden GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 203028 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

Im Geschäftsjahr ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 21.803,98 EUR. Die Geschäftsführung geht unter Berücksichtigung der vorhandenen liquiden Mittel von einer positiven Fortführungsprognose aus. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt demgemäß nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände der anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 3 und 11 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 1.000,00 werden in einem Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2018 wird gesondert im Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben insgesamt eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag für 2018.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Ansprüche von Arbeitnehmern aufgrund von Resturlaub und Überstunden (113 TEUR), Rückstellungen Berufsgenossenschaft (33 TEUR), Rückstellung ausstehende Rechnungen (53 TEUR) sowie Jahresabschluss - und Steuerberatungsaufwendungen (17 TEUR.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt € 673.200,78 (Vorjahr: € 161.758,60). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 287.214,59 (Vorjahr: € 85.307,95), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 30.116,32 (Vorjahr: € 0,00) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 355.869,87 (Vorjahr: € 76.450,65).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 165 Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2019 durch Herrn Dieter Wopen, Kaufmann, Schöneberg und Herrn Thorsten Mohr, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Mit Datum vom 24.02.2020 wurde Herr Dieter Wopen als Geschäftsführer abberufen und Herrn Bardo Mann als Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 31. Januar 2021 wurde Herr Thorsten Mohr als Geschäftsführer abberufen und Herr Peter Paul Gruber als Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß und sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 30. April 2021

Peter Paul Gruber

Bardo Mann

Alexander Kolew

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2019	Zugänge	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	42.359,25	42.359,25
Sachanlagen	0,00	42.359,25	42.359,25
Anlagevermögen	0,00	42.359,25	42.359,25

	Abschreibungen
	01.01.2019	Zugänge	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	4.169,25	4.169,25
Sachanlagen	0,00	4.169,25	4.169,25
Anlagevermögen	0,00	4.169,25	4.169,25

	Buchwert
	01.01.2019	31.12.2019
	EUR	EUR
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	38.190,00
Sachanlagen	0,00	38.190,00
Anlagevermögen	0,00	38.190,00