Heitkamp & Hülscher GmbH Straßen- und Tiefbau

Stadtlohn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2011 bis zum 31.03.2012

Bilanz

Aktiva
	31.3.2012 EUR	31.3.2011 EUR
A. Anlagevermögen	2.023.356,09	1.536.387,47
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.541,16	0,00
II. Sachanlagen	835.670,28	533.526,56
III. Finanzanlagen	1.178.144,65	1.002.860,91
B. Umlaufvermögen	2.211.179,10	1.934.025,92
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.933.374,55	1.595.728,82
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	277.804,55	338.297,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.293,60	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.235.828,79	3.470.413,39

Passiva
	31.3.2012 EUR	31.3.2011 EUR
A. Eigenkapital	3.783.387,84	3.315.971,53
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag	3.285.971,53	3.000.515,55
III. Jahresüberschuss	467.416,31	285.455,98
B. Rückstellungen	36.565,77	19.773,98
C. Verbindlichkeiten	414.200,13	132.892,83
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.675,05	1.775,05
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.235.828,79	3.470.413,39

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. März 2012 wurde entsprechend den Vorschriften des HGB bzw. den ergänzenden Vorschriften des GmbHG nach unveränderten Bilanzierungsgrundsätzen aufgestellt.

Die Heitkamp & Hülscher GmbH Straßen- und Tiefbau ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB. Die Vermögens- und Schuldposten sowie die Aufwendungen und Erträge sind den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zutreffend zugeordnet. Der Anhang wurde unter Inanspruchnahme der Erleichterung gemäß § 288 HGB erstellt.

Den Zahlen des Jahresabschlusses zum 31. März 2012 wurden die Vergleichszahlen des Jahresabschlusses auf den 31. März 2011 gegenübergestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den Vorschriften der §§ 252 bis 256 bzw. der §§ 279 bis 283 HGB.

III. Angaben zur Bilanz
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips angesetzt. Die Abschreibungen werden für Sachanlagen mit steuerlich zulässigen Sätzen für Normalabschreibungen berechnet. Der Übergang von der degressiven Abschreibung zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt. Gegenstände des beweglichen Sachanlagevermögens werden bei Zugang pro-rata-temporis abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten, bei Ausleihungen abzüglich der Tilgung angesetzt. Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens unter dem Wert liegt, der ihm am Abschlusstag beizulegen ist, wurde diesem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ausgewiesen.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert in Euro aktiviert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Absatz 1 HGB Ausgaben vor dem Stichtag der Schlussbilanz, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Von den Verbindlichkeiten in Höhe von € 414.200,13 haben insgesamt € 159.200,13 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und € 105.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen € 112.411,23.

IV. Sonstige Pflichtangaben
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mindestens 20 Prozent der Anteile. Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
Sitz	in %

H & H Team GmbH & Co. KG		31.01.2012	31.01.2012
Stadtlohn	50,00	177.411,38 €	250.000,00 €

Heitkamp & Hülscher Team Verwaltungs GmbH		31.01.2012	31.01.2012
Stadtlohn	100,00	1.829,06 €	25.000,00 €

MH Sportconsulting GmbH & Co. KG		31.12.2011	31.12.2011
Stadtlohn	40,00	76.820,09 €	5.000,00 €

MH Sportconsulting Verwaltungs GmbH		31.12.2010	31.12.2010
Stadtlohn	40,00	1.472,89 €	25.000,00 €

Heitkamp & Hülscher Beteiligungs GmbH		31.03.2012	31.03.2012
Stadtlohn	50,38	2.701,09 €	26.100,00 €

Heitkamp & Hülscher GmbH & Co. KG		31.03.2012	31.03.2012
Stadtlohn	50,00	823.495,42 €	1.550.000,00 €

Heitkamp & Hülscher Projektentwicklungs-
gesellschaft mbH & Co. KG		31.12.2011	31.12.2011
Stadtlohn	60,00	3.209,59 €	50.000,00 €

Heitkamp & Hülscher Projektentwicklung
Verwaltungsgesellschaft mbH		31.12.2011	31.12.2011
Stadtlohn	60,00	283,44 €	25.000,00 €

Die Geschäftsführung der Heitkamp & Hülscher GmbH Straßen- und Tiefbau erfolgte durch denGeschäftsführer:
- Dipl.-Ing. Erwin Hülscher.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Stadtlohn, 16. November 2012

gez. Dipl.-Ing. Erwin Hülscher
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.11.2012 festgestellt.