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Hamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	57.395,56	15.554,12
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	57.363,00	15.522,00
III. Finanzanlagen	30,56	30,12
B. Umlaufvermögen	283.426,33	369.808,90
I. Vorräte	11.200,00	14.900,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	80.669,45	134.606,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	191.556,88	220.302,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.761,06	6.328,13
D. Aktive latente Steuern	131.700,00	125.000,00
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	45.342,84	28.376,81
Aktiva	521.625,79	545.067,96

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	383.814,54	376.644,64
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	150.000,00	150.000,00
III. Bilanzgewinn	203.814,54	196.644,64
davon Gewinnvortrag	196.644,64	176.280,50
B. Rückstellungen	23.488,78	26.704,00
C. Verbindlichkeiten	111.822,47	137.219,32
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	78.399,59	137.219,32
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	33.422,88
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.500,00	4.500,00
Passiva	521.625,79	545.067,96

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht:	bookhit - GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Hamm
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hamm
Register-Nr.:	9705

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen 1.129.289,00 €.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Aktiv latente Steuern
In der Bilanz sind aktiv latente Steuern in Höhe von 131.700,00 € gebucht worden, für diese ist § 268 Abs. 8 HGB zu berücksichtigen.

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 57.935,00 EUR.
Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	1.129.289,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	1.174.631,84
verrechnete Aufwendungen	19.987,00
verrechnete Erträge	26.904,97

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasing-Verträgen. Der Mietvertrag läuft unbefristet und kann mit einer Frist von 3 Monten zum Monatsende gekündigt werden. Jährliche Mietaufwendungen samt Nebenkosten fallen in Höhe von 18,6 T€ an. Bei den Leasing-Verträgen handelt sich um drei Kfz-Leasing-Verträge mit einer maximalen Laufzeit bis 30. September 2025. Aus den jährlichen Leasingverträgen wird die Kapitalgesellschaft mit rd. 11,4 T€ belastet. Aus den Miet- und Leasing-Verträgen bestehen keine Verbindlichkeiten von mehr als fünf Jahre
Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 12,0
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Gegenüber einem Geschäftsführer besteht eine Forderung in Höhe von 7.140,00 € sowie eine Forderung aus dem Verrechnungskonto in Höhe von 143,44 €, das Verrechnungskonto wurde mit 2% über dem Basiszinssatz im Wirtschaftsjahresmittel verzinst.

Unterschrift der Geschäftsführung

Hamm, den 19.04.2023

gez. Andreas Kemper, (Geschäftsführer)

gez. Michael Spartmann, (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.04.2023 festgestellt.

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