Kapten & Son Vertriebs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 30.04.2022

Bilanz

Aktiva
	30.4.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	592.235,00	558.145,00
I. Sachanlagen	592.235,00	558.145,00
B. Umlaufvermögen	848.791,41	760.290,01
I. Vorräte	483.818,43	429.662,56
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	165.293,47	112.543,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	199.679,51	218.084,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.868,45	4.423,40
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	361.508,41	292.178,53
Aktiva	1.806.403,27	1.615.036,94

Passiva
	30.4.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	104.032,79	104.032,79
III. Bilanzverlust	490.541,20	421.211,32
davon Verlustvortrag	421.211,32	190.285,78
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	361.508,41	292.178,53
B. Rückstellungen	69.622,02	52.529,14
C. Verbindlichkeiten	1.736.781,25	1.562.507,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	798.983,33	531.351,19
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	937.797,92	1.031.156,61
davon gegenüber Gesellschaftern	226.011,62	75.220,43
Passiva	1.806.403,27	1.615.036,94

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum 30.04.2022 bilanziell überschuldet. Zur Vermeidung einer etwaigen Überschuldung im insolzvenzrechtlichen Sinne hat die Gesellschaft mit der Gesellschafterin eine Rangrücktrittsvereinbarung geschlossen. Hiernach tritt die Gesellschafterin hinsichtlich ihres Anspruches auf Rückzahlung der Forderungen hinter alle gegenwärtigen und künftigen Forderungen sonstiger Gläubiger der Kapten & Son Vertriebs GmbH zurück.

Im Übrigen liegt eine positive Fortentwicklungsprognose vor.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht:	Kapten & Son Vertriebs GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Köln
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Köln
Register-Nr.:	95734

Der Jahresabschluss wurde auf ein abweichendes Wirtschaftsjahr umgestellt. Dieser Jahresabschluss stellt das Rumpfwirtschaftsjahr dar.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 40.

Unterschrift der Geschäftsführung

Köln, den 5. Januar 2023
	gez. Tonio Kantorski
	gez. Johannes Theobald

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.02.2023 festgestellt.