SquareOne Management GmbH (vormals: Paua Ventures Management GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	93.789,00	72.322,00
I. Sachanlagen	81.089,00	59.822,00
II. Finanzanlagen	12.700,00	12.500,00
B. Umlaufvermögen	779.907,32	254.854,10
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	647.058,01	82.527,29
davon gegen Gesellschafter	18.000,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	132.849,31	172.326,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.826,68	14.657,58
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		124.281,32
Aktiva	883.523,00	466.115,00

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	13.397,48	0,00
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		-1.513,93
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		-135.267,39
IV. Bilanzgewinn	897,48
davon Verlustvortrag	136.781,32
V. nicht gedeckter Fehlbetrag		124.281,32
B. Rückstellungen	796.740,76	104.954,64
C. Verbindlichkeiten	73.384,76	166.542,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	68.025,50	166.542,86
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.359,26
davon gegenüber Gesellschaftern	5.359,26
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	194.617,50
Passiva	883.523,00	466.115,00

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die SquareOne Management GmbH (bis zum 16. Mai 2023: Paua Ventures Management GmbH)
hat ihren Sitz in Berlin und ist beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Registernummer
HRB 223830 B eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft erfüllt im Berichtsjahr erstmals die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Gemäß § 267 Abs. 4 HGB gelten weiterhin die Regelungen für Kleinstkapitalgesellschaften im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear bemessen.

Die Finanzanlagen sind mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Bei dauerhaften Wertminderungen werden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs am
Bilanzstichtag umgerechnet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
übernommen werden.

3. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 18 (i. Vj. T€ 0) enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten den voraussichtlichen Aufwand für die Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber ehem. Gesellschaftern in Höhe von T€ 5 (i. Vj. T€ 0) enthalten.

Für die ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen, abgesehen von branchenüblichen Eigentumsvorbehalten für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, keine Sicherheiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

4. Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Ergebnisse aus Währungsumrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von T€ 0 (i. Vj. T€ 1).

5. Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug im Geschäftsjahr 4 (i Vj.3).

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Nicht in der Bilanz ausgewiesene finanzielle Verpflichtungen, Eventualverbindlichkeiten und sonstige Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind
Herr Christian Buchenau, Kaufmann und
Herr Georg Stockinger, Kaufmann.

6. Ergebnisverwendung

Für das Jahr 2022 wurde bereits eine Vorabausschüttung in Höhe von EUR 467.359,26 vorgenommen.

München, den	15. Mai 2023	SquareOne Management GmbH
		(Christian Buchenau)	(Georg Stockinger)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.09.2023 festgestellt.