DIC OP Objekt Marl GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2008

DIC OP OBJEKT MARL GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	15.428.825,00	12.370.584,00
I. Sachanlagen	15.428.825,00	12.370.584,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	261.964,59	561.786,23
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	243.718,44	124.353,96
II. Guthaben bei Kreditinstituten	18.246,15	437.432,27
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	23.360,66	27.049,18
	15.714.150,25	12.959.419,41

P A S S I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL	1.013.229,59	1.323.059,17
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.377.000,00	1.377.000,00
III. Verlustvortrag	-78.940,83	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	-309.829,58	-78.940,83
B. RÜCKSTELLUNGEN	5.891,00	4.476,00
C. VERBINDLICHKEITEN	14.695.029,66	11.631.884,24
- davon aus Steuern: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 32.233,51)
	15.714.150,25	12.959.419,41

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2008

DIC OP OBJEKT MARL GMBH, FRANKFURT AM MAIN

I. Allgemeine Angaben

Dem Abschluss zum 31. Dezember 2008 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Die Gesellschaft hatte im Vorjahr ein Rumpfgeschäftsjahr, so dass die Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten, die Verwaltung und die Durchführung von Bauvorhaben als Bauherr im eigenen Namen für eigene und fremde Rechnung, ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nutzungsberechtigten oder von Bewerbern zu verwenden sowie der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Grundvermögen, insbesondere der Immobilie Bergstr. 228 in Marl.

Genehmigungs- oder erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere erlaubnispflichtige Geschäfte gemäß § 34c GewO, werden nicht getätigt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Abschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Der Abschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,0 % p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Darlehensbearbeitungskosten sind mit dem Nennwert unter Absetzung planmäßiger, linearer Absetzungen bewertet. Die Absetzungen werden über die Laufzeit der Darlehen verteilt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag (§ 283 HGB) angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und decken alle am Bilanzstichtag bekannten und erkennbaren Risiken ab.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 32.483,72 (Vorjahr: EUR 30.645,00) sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein Darlehensbearbeitungsentgelt in Höhe von EUR 23.360,66 (Vorjahr: EUR 27.049,18).

3. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen enthalten Rückstellungen für Gewerbesteuer in Höhe von EUR 391,00 (Vorjahr: EUR 391,00).

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 5.516.245,58 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 8.602.846,77 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten sind durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte in Höhe von EUR 9.272.306,30 besichert.

5. erbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 5.404.483,47 (Vorjahr: EUR 2.298.880,19) enthalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 5.404.483,47 (Vorjahr: EUR 2.298.880,19).

V. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen OP-Objekte wurden Darlehensverträge zwischen der Landesbank Berlin, Berlin (LBB) als Darlehensgeber und der DIC OP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main, sowie der jeweiligen Objektgesellschaften der DIC OP Portfolio GmbH-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung der Darlehen wurden Grundschulden über alle OP-Objekte in Höhe von insgesamt EUR 388.649.320,00 zugunsten der LBB in das jeweilige Grundbuch eingetragen.

Zum 31. Dezember 2008 bestehen aus genannten Grundbucheintragungen folgende Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Ver-bindlichkeiten (alle gegenüber verbundenen Unternehmen):

Gesellschaft	EUR
DIC OP Objekt Darmstadt GmbH	40.231.914,47
DIC OP Objekt Duisburg GmbH	51.392.414,78
DIC OP Objekt Düsseldorf GmbH	33.063.173,53
DIC OP Objekt Hamburg GmbH	17.121.774,98
DIC OP Objekt Hannover GmbH	24.957.968,19
DIC OP Objekt Leverkusen GmbH	14.777.743,82
DIC OP Objekt Mannheim GmbH	24.739.425,64
DIC OP Objekt München-Grünwald GmbH	12.169.902,04
DIC OP Objekt 1 GmbH	19.364.603,21
DIC OP Objekt 2 GmbH	22.118.314,00
DIC OP Objekt 3 GmbH	19.018.622,39
DIC OP Objekt 4 GmbH	19.190.457,28
DIC Asset OP GmbH	46.088.063,06
Haftungsbetrag aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	344.234.377,39

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Herrn Heiko Süß, Senior Asset Manager, Frankfurt am Main und

Herrn Joachim von Bredow, Immobilienökonom (ebs), Mörfelden-Walldorf

wahrgenommen.

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen.

Der Konzernabschluss der zugleich den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen darstellt, wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch eingereicht werden.

5. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 309.829,58 auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, 27. Februar 2009

Joachim von Bredow

Heiko Süß