Phoenix 4. Grundstücksgesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A K T I V A

			31.12.2011	Vorjahr
		EUR	EUR	TEUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	Sachanlagen
	1. Grundstücke und Bauten	5.998.353,93		5.998
	2. Anlagen im Bau	3.749.826,39	9.748.180,32	4.051
B.	UMLAUFVERMÖGEN
	I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	144.585,00		0
	2. Sonstige Vermögensgegenstände	952,27	145.537,27	4
	II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	7
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		810,00	0
D.	NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		1.947.467,39	1.744
			11.841.994,98	11.804

P A S S I V A

			31.12.2011	Vorjahr
		EUR	EUR	TEUR
A.	EIGENKAPITAL
	I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
	II. Verlustvortrag	1.768.886,75		1.651
	III. Jahresfehlbetrag	203.580,64		118
		-1.947.467,39		-1.744
	IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.947.467,39		1.744
			0,00	0
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	Sonstige Rückstellungen		8.000,00	150
C.	VERBINDLICHKEITEN
	1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	197.233,49		2.221
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 197.233,49 (Vorjahr: TEUR 2.221)
	2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.236,19		25
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 6.236,19 (Vorjahr: TEUR 25)
	3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	11.608.215,31		9.408
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 11.608.215,31 (Vorjahr: TEUR 9.408)
	4. Sonsitge Verbindlichkeiten	22.309,99	11.833.994,98	0
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 22.309,99 (Vorjahr: TEUR 0)
	davon aus Steuern EUR 22.309,99 (Vorjahr: TEUR 0)
			11.841.994,98	11.804

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§ 238 ff. HGB), des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht. Auf die größenabhängigen Aufstellungserleichterungen nach §§ 274 a und 276 Satz 1 HGB wurde jedoch verzichtet.

In Anwendung der Regelungen des § 42 Abs. 3 GmbHG wurde zum Zwecke der Klarheit und Übersichtlichkeit in der Bilanz der Posten "Verbindlichkeiten" durch den Ausweis "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" weitergehend untergliedert.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 1.947 aus.

Zum Bilanzstichtag weist die Gesellschaft Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Phoenix Holding GmbH in Höhe von TEUR 11.608 aus. Die Phoenix Holding hat über den Betrag von TEUR 2.000 den qualifizierten Rangrücktritt erklärt. Aufgrund dieses Rangrücktritts ist eine Überschuldung im Sinne des § 19 der Insolvenzordnung nicht gegeben. Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung der Geschäftstätigkeit aus.

Der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung liegt das Gesamtkostenverfahren zugrunde.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Von der Anwendung des Wahlrechts gemäß § 255 Abs. 3 Satz 2 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Wertberichtigungen aufgrund individuell ermittelter Einzelrisiken sowie Pauschalwertberichtigungen waren nicht erforderlich. Wechselforderungen sowie unverzinsliche und niedrig verzinsliche Forderungen oder Forderungen mit Laufzeiten von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Fremdwährungsforderungen liegen ebenfalls nicht vor.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten werden mit Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Hinsichtlich der Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als Anlage 1 zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten Forderungen aus dem Verkauf von Stahl. Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um Umsatzsteuerforderungen mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Rechts- und Steuerberatung (TEUR 2) sowie Aufwendungen für die Jahresabschlussprüfung (TEUR 6).

Verbindlichkeiten

Bei den Verbindlichkeiten ergeben sich die Restlaufzeiten und Besicherungen aus dem als Anlage 2 zum Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von insgesamt TEUR 11.607 sowie sonstige Verbindlichkeiten aus Zinskompensation für das Kontokorrentkonto bei der Sparkasse Bremen von TEUR 1.

Bedeutsame finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse bestanden am Bilanzstichtag nicht.

IV. Organe der Gesellschaft

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2011 durch

Herrn Dr. Frank Lebsanft, Unterensingen, und

Herrn Dr. Oliver Orthey, Karlsruhe,

wahrgenommen.

Die Geschäftsführer sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführung hat im Geschäftsjahr 2011 von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

V. Ergänzende Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte 2011 keine Mitarbeiter.

Unternehmensverbund

Die Gesellschaft war eine 94%ige Tochtergesellschaft der Union Investment Real Estate AG, Hamburg. Mit dem Vertrag vom 22.2.2011 teilt die Union Investment Real Estate AG den von Ihr erworbenen Geschäftsanteil (€ 23.500) und veräußert 88% (€ 22.000,00) des Stammkapitals an PHOENIX Holding GmbH, Frankfurt a. M, und 6% (€1.500,00) an die Topas Investment GmbH, Frankfurt a. M. Das Stammkapital der Gesellschaft wird fortan zu 94% von der PHOENIX Holding GmbH, Frankfurt a. M. und zu 6% von der Topas Investment GmbH, Frankfurt a. M, gehalten.

Frankfurt am Main, den 25.1.2012

gez.
Dr. Frank Lebsanft

(Geschäftsführer)

gez.
Dr. Oliver Orthey

(Geschäftsführer)

PHOENIX 4. Grundstücksgesellschaft mbH