Hausherr Bauunternehmen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31.12.2018

Hausherr Bauunternehmen GmbH

AKTIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Lizenzen	0,00	0,51
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1.098,00	1.658,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	129.242,00	114.713,00
	130.340,00	116.371,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	296,67	985,67
2. Unfertige Leistungen	448.748,53	441.952,81
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-368.246,46	-397.189,57
	80.798,74	45.748,91
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	403.743,79	551.962,72
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	723.656,49	510.409,34
3. Sonstige Vermögensgegenstände davon größer als ein Jahr: (0,00)	19.339,57	20.388,65
	1.146.739,85	1.082.760,71
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	5.979,37	1.146,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	685,26	487,68
D. Aktive latente Steuern	0,00	522,77
	1.364.543,22	1.247.037,67

PASSIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Gewinnvortrag	572.285,07	419.605,29
III. Jahresüberschuss	182.288,56	152.679,78
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	-3.285,39	162.606,64
2. Sonstige Rückstellungen	46.221,48	62.024,21
	42.936,09	224.630,85
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	140.098,55	49.823,46
davon kleiner als ein Jahr: (84.678,22)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	183.986,45	166.501,78
davon kleiner als ein Jahr: (318.217,37)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	42.948,50	33.796,51
davon kleiner als ein Jahr: (40.764,48)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (11.888,00)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (3.327,00)
	367.033,50	250.121,75
	1.364.543,22	1.247.037,67

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Hausherr Bauunternehmen GmbH mit Sitz in Hamburg, eingetragen am Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 134429 wurde für das Geschäftsjahr 2018 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2018 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2018 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen dem Grunde und der Höhe nach alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften wurden auf Basis der Vollkosten ermittelt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2018 in Höhe von EUR 25.548,22 (Vorjahr: EUR 15.103,10) betreffen zu EUR 25.547,71 (Vorjahr: EUR 15.103,10) das Sachanlagevermögen und zu EUR ,51 (Vorjahr: EUR ,00) die immateriellen Vermögensgegenstände.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Handwerksgruppe Philip Mecklenburg GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 14 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 182.288,56 auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 18.09.2019

Hausherr Bauunternehmen GmbH, Hamburg

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Henning Aleith, Geschäftsführer

Feststellungsdatum: 02.12.2019