Sana Geriatriezentrum Zwenkau GmbH

Zwenkau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		229,00		317,00
II. Sachanlagen		409.008,88		333.635,14
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		24.451,39		9.613,96
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		5.822.034,90		5.524.498,23
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		819,12		234,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.838,74		0,00
Summe Aktiva		6.259.382,03		5.868.299,19

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnrücklagen		26.751,87		26.751,87
III. Gewinnvortrag		4.416.918,02		4.416.918,02
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00
B. Rückstellungen		529.850,00		626.000,00
C. Verbindlichkeiten		1.260.862,14		773.249,30
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		380,00
Summe Passiva		6.259.382,03		5.868.299,19

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2023

der

Sana Geriatriezentrum Zwenkau GmbH, Zwenkau

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft betreibt das Sana Geriatriezentrum Zwenkau in Zwenkau.

Die Gesellschaft hat als "kleine" Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB den Jahresabschluss nach den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach dem GmbHG aufgestellt.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Sana Geriatriezentrum Zwenkau GmbH mit Sitz in Zwenkau im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter der Nummer HRB 34224 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches vorgenommen. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden erfolgten unverändert zum Vorjahr.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (lineare Abschreibungsmethode), entsprechend der durchschnittlichen Nutzungsdauer bewertet.

Die Vorräte wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bewertet, Bestandsrisiken angemessen berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt, erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Ermittlung der Rückstellung für die Aufbewahrung von Patienten- und Geschäftsunterlagen erfolgt analog der steuerlich anerkannten vereinfachten Methode durch Fakturierung der laufenden Archivierungskosten mit der durchschnittlichen Restaufbewahrungsdauer. Der Bewertung wurden die Zinsfaktoren gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung sowie zukünftige Kosten- und Preissteigerung von 6,95 % (Vj. 6,07 %) (Orientierungswert für Krankenhäuser gem. Destatis) zugrunde gelegt.

Andere ungewisse Verpflichtungen sind durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausreichend berücksichtigt worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen und Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Zusammensetzung des Anlagevermögens kann aus der Bilanz entnommen werden. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und braucht daher keinen Nachweis des Anlagevermögens beizulegen.

(2) Vorräte

Die Vorräte enthalten die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe des medizinischen Bedarfs.

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr Forderungen aus dem Cash-Pooling bei der Sana Kliniken AG.

(4) Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind alle kurzfristig.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen TEUR 1.199 (Vj. TEUR 688) auf den Gesellschafter und beinhalten Verbindlichkeiten aus dem Ergebnisabführungsvertrag.

Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 4 (Vj. TEUR 6), die aus Leistungsbeziehungen resultieren.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres in Höhe von TEUR 7.448 (Vj. TEUR 6.795) setzen sich wie folgt zusammen:

· Erlöse aus stationären Leistungen in Höhe von TEUR 7.169 (Vj. TEUR 6.492),

· Erlöse aus Wahlleistungen in Höhe von TEUR 14 (Vj. TEUR 6),

· Erlöse aus ambulanten Lesitungen in Höhe von TEUR 8 (Vj. TEUR 42),

· sonstige Umsatzerlöse nach § 277 HGB in Höhe von TEUR 257 (Vj. TEUR 255).

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 231) enthalten.

E. Sonstige Angaben

(1) Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft nimmt als Tochtergesellschaft am Cash-Pool-System der Sana Kliniken AG, Ismaning, teil. Hieraus besteht gegenüber der Commerzbank AG, Frankfurt, gemeinsam mit allen eingebundenen Konzerngesellschaften eine gesamtschuldnerische Haftung. Gemäß der Vereinbarung über das Cash Concentrating haftet die Gesellschaft für den Debet-Saldo auf dem Konto des Masters (dies ist die Sana Kliniken AG), welcher durch Cash-Pool-Übertragungen der jeweiligen eingebundenen Tochtergesellschaften verursacht worden ist, gesamtschuldnerisch.

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme der Haftung wird als äußerst gering eingeschätzt, da sich im Geschäftsjahr 2023 nur unwesentliche Debet-Salden auf dem Konto des Masters ergeben haben und gemäß der Liquiditätsplanung der Sana Kliniken AG auch künftig nicht ergeben werden.

(2) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz und nicht unter den außerbilanziellen Geschäften angegeben sind, beträgt TEUR 1.823. Davon betreffen TEUR 1.675 Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

(3) Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 88 Mitarbeiter.

(4) Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Sana Kliniken AG, Ismaning, und wird gemäß § 290 ff. HGB in den Konzernabschluss einbezogen. Die Sana Kliniken AG, Ismaning, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Kreis von Unternehmen auf. Dieser Konzernabschluss wird im Unternehmensregister offengelegt.

Zwenkau, 31. Januar 2024

Der Geschäftsführer

Borna, den 26. August 2024

gez. Dr. Roland Bantle

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26. August 2024