Jouis Nour GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	1.540.435,00	1.325.538,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.346,00	27.093,00
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	24.346,00	27.093,00
II. Sachanlagen	1.516.089,00	1.298.445,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	548.694,00	588.485,00
2. technische Anlagen und Maschinen	314.253,00	384.969,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	452.070,00	324.991,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	201.072,00	0,00
B. Umlaufvermögen	413.415,56	519.932,21
I. Vorräte	149.762,76	160.046,74
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	3.146,07	0,00
2. fertige Erzeugnisse	146.616,69	160.046,74
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	162.885,85	161.345,55
1. sonstige Vermögensgegenstände	162.885,85	161.345,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	100.766,95	198.539,92
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.614,05	6.453,28
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.954.627,03	828.811,95
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.915.091,64	2.680.735,44
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	941.660,00	791.660,00
II. Kapitalrücklage	743.005,48	743.005,48
III. Bilanzverlust	3.639.292,51	2.363.477,43
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.954.627,03	828.811,95
B. Rückstellungen	82.915,79	55.050,59
C. Verbindlichkeiten	3.832.175,85	2.625.684,85
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	553.459,42	581.455,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	281.977,60	398.617,05
3. sonstige Verbindlichkeiten	2.996.738,83	1.645.612,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.915.091,64	2.680.735,44

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Rohergebnis	1.318.558,20	2.613.114,65
2. Personalaufwand	1.271.751,20	1.590.851,81
a) Löhne und Gehälter	931.791,72	1.291.532,12
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	339.959,48	299.319,69
3. Abschreibungen	183.113,81	159.684,46
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	183.113,81	159.684,46
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.002.669,06	1.131.513,81
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	-3,18	-0,02
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	32,07
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	136.122,21	103.019,49
7. Ergebnis nach Steuern	-1.275.098,08	-371.922,85
8. sonstige Steuern	717,00	1.056,00
9. Jahresfehlbetrag	1.275.815,08	372.978,85

Ergebnisverwendung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
9. Jahresfehlbetrag	1.275.815,08	372.978,85
10. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	2.363.477,43	1.990.498,58
11. Bilanzverlust	3.639.292,51	2.363.477,43

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der Jouis Nour GmbH, Blankenfelde-Mahlow (Amtsgericht Berlin (Charlottenburg), HRB 107574), wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (kurz: BilRUG) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Angaben die wahlweise in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, werden aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei bzw. fünf Jahren vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern liegen hierbei zwischen einem und zehn Jahren.

Zugänge werden ausschließlich nach der linearen Methode abgeschrieben.

Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 pro Anlagegut (jeweils ohne Umsatzsteuer) wurde gemäß § 6 Abs. 2a EStG im Jahr der Anschaffung ein Sammelposten gebildet, welcher über fünf Jahre abgeschrieben wird.

Die Bewertung von Waren erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder zu niedrigeren Zeitwerten, wobei für Lager- und Verwertungsrisiken Abschläge in angemessenem Umfang vorgenommen wurden.

Die fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Das in den Rechnungsabgrenzungsposten enthaltene Disagio wird linear über den Zeitraum der Zinsbindung des entsprechenden Darlehens abgeschrieben.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag bewertet.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 45.468,67 (i. Vj. EUR 26.394,03)

2. Eigenkapital

Der Bilanzverlust setzt sich wie folgt zusammen:

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
Jahresfehlbetrag	-1.275.815,08	-372.978,85
Verlustvortrag	-2.363.477,43	-1.990.498,58
	-3.639.292,51	-2.363.477,43

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von EUR 22.693,49 (i. Vj. EUR 5.061,92). Urlaubsrückstellungen wurden in Höhe von EUR 35.222,30 (i. Vj. EUR 39.988,67) und Rückstellungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2020 in Höhe von EUR 25.000,00 (i. Vj. EUR 10.000,00) gebildet.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Laufzeiten:

	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre EUR	Restlaufzeit über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	104.529,42	390.530,00	58.400,00	553.459,42
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	281.977,60	0,00	0,00	281.977,60
Sonstige Verbindlichkeiten	960.558,40	1.587.847,13	448.333,30	2.996.738,83
	1.347.065,42	1.978.377,13	506.733,30	3.832.175,85

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind EUR 257.390,00 (i. Vj. EUR 318.935,00) durch Raumsicherungsübereignung sämtlicher EInrichtungsgegenstände, Maschinen und sonstigen Geräten der neuen Produktionshalle in Dahlewitz besichert.

Für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte.

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 231.886,63 (i. V. EUR 422,24).

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
Darlehen	2.657.110,70	1.327.963,43
Genussrechte	224.106,85	221.961,64
Übrige sonstige Verbindlichkeiten	109.548,21	79.958,95
Verbindlichkeiten aus Steuern	5.973,07	15.728,78
	2.996.738,83	1.645.612,80

D. Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge bestehen im Wesentlichen aus den Investitionszuschüssen in Höhe von EUR 71.484,53 (i. Vj. EUR 178.033,16), den sonstigen Zuschüssen von Krankenkassen in Höhe von EUR 84.611,92 (i. Vj. EUR 0,00) sowie Erträgen aus Corona-Soforthilfen in Höhe von EUR 30.000,00 (i. Vj. EUR 0,00).

E. Sonstige Angaben

1. Personal

Im Durchschnitt wurden während des Geschäftsjahr 49 (i. Vj. 48) Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus den üblichen Miet- und Leasingverträgen.

3. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind:

Herr Bernhard Klapproth, Berlin

Frau Martina Klapproth, Berlin

4. Nachtragsbericht

Mit Verträgen aus den Monaten April bis August 2021 wurden der Gesellschaft Darlehen in Höhe von EUR 300.000,00 gewährt.

5. Unterschrift der Geschäftsführung

Blankenfelde-Mahlow, 7. Oktober 2021

Jouis Nour GmbH

Martina Klapproth

Bernhard Klapproth

Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Versicherung der gesetzlichen Vertreter

Wir versichern nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss der Jouis Nour GmbH unter Beachtung der anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätze ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Jouis Nour GmbH vermittelt.

gez. Bernhard Klapproth

gez. Martina Klapproth

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.11.2021 festgestellt.