HK-Pflegeheim GmbH

Heimbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	216.138,50	242.253,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	212.500,00	237.500,00
1. Geschäfts- oder Firmenwert	212.500,00	237.500,00
II. Sachanlagen	3.638,50	4.753,50
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	3.638,50	4.753,50
B. Umlaufvermögen	215.490,27	187.217,82
I. Vorräte	6.100,56	1.721,28
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	6.100,56	1.721,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	122.116,57	117.904,23
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	47.735,79	64.161,20
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	39.470,76	39.470,76
3. sonstige Vermögensgegenstände	34.910,02	14.272,27
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	87.273,14	67.592,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	2.410,82
Aktiva	431.628,77	431.882,14

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	357.495,63	323.750,36
I. Gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
II. Gewinnvortrag	23.750,36
III. Jahresüberschuss	33.745,27
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		23.750,36
B. Rückstellungen	37.595,80	36.085,80
1. Steuerrückstellungen	3.535,80	3.535,80
2. sonstige Rückstellungen	34.060,00	32.550,00
C. Verbindlichkeiten	21.611,41	59.386,05
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.487,03	29.494,34
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	10.487,03	29.494,34
2. sonstige Verbindlichkeiten	11.124,38	29.891,71
davon aus Steuern	8.328,46	5.138,96
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	80,00	19.857,85
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.124,38	29.891,71
D. Rechnungsabgrenzungsposten	14.925,93	12.659,93
Passiva	431.628,77	431.882,14

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.6.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.059.198,44	553.028,27
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	209.904,90
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	94.716,80	3.376,74
4. sonstige betriebliche Erträge	32.201,30	18.975,98
5. Materialaufwand	216.237,78	93.419,79
a) Lebensmittel	92.054,86	32.597,26
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	32.773,61	12.284,73
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	91.409,31	48.537,80
6. Personalaufwand	926.178,66	316.449,37
a) Löhne und Gehälter	772.350,28	257.680,79
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	153.828,38	58.768,58
davon Aufwendungen für Altersversorgung		98,88
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	79.920,27	40.132,82
8. Mieten, Pacht, Leasing	77.535,06	32.561,81
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	14.760,50
10. Abschreibungen	30.308,29	14.259,69
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	30.308,29	14.259,69
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	20.578,99	5.482,20
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	26.277,62	16.350,36
13. Jahresüberschuss	33.745,27	56.724,95
14. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung für das Geschäftsjahr		32.974,59
15. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		23.750,36

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 der HK-Pflegeheim GmbH, Heimbach, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und der Satzung erstellt worden. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 HGB aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert worden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen linear unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 10 Jahren.

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet worden. Die Zugänge des Geschäftsjahres wurden nur zeitanteilig abgeschrieben.

Zugänge von geringwertigen Anlagegegenständen mit Anschaffungskosten bis Euro 800,00 werden im Berichtsjahr voll abgeschrieben.

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagengitter dargestellt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel sind zu Nennwerten angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nominalwert bewertet.

Die ausgewiesenen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bewertet worden.
Die Verbindlichkeiten habe alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Bilanzierung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens erfolgt zu Nennwerten.

Sonstige Angaben

Namen des Geschäftsführers

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
Herrn Iwo Porwol, Geschäftsführer

Heimbach, den 30.06.2023

gez. Iwo Porwol

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2023 festgestellt.