WBG Wohnungsbaugesellschaft Kalbe mbH

Kalbe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2016 Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0
II. Sachanlagen	6.251.694,43	5.550
III. Finanzanlagen	0,00	146
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.987,38	2
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.884.370,78	2.302
III. Wertpapiere	0,00	0
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	358.985,73	660
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.666,42	3
Summe Aktiva	8.500.704,74	8.663

PASSIVA

	31.12.2016 Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	26
II. Kapitalrücklage	9.348.491,78	9.348
III. Bilanzverlust	-2.759.004,14	-2.158
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse	995.493,10	774
C. Rückstellungen	15.767,47	14
D. Verbindlichkeiten	874.356,53	659
Summe Passiva	8.500.704,74	8.663

ANHANG

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2016 der WBG Wohnungsbaugesellschaft Kalbe mbH, Ernst-Thälmann-Str. 11, 39624 Kalbe (Amtsgericht Stendal, HRB 1870) wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB in der Fassung des BilRUG sowie den Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften sowie § 42 GmbHG.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu: Streichung des bisherigen Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" und "außerordentliches Ergebnis", Einfügung des Postens "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und "sonstige Steuern". Zur Herstellung der Vergleichbarkeit wurde der im Vorjahr unter dem gestrichenen Posten ausgewiesene Betrag wie folgt umgegliedert:

―	Umgliederung des Zwischenergebnisses "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" in den Posten "Ergebnis nach Steuern".

Von den größenabhängigen Erleichterungen (§§ 266 Abs. 1 Satz 3, 276 Satz 1 HGB) für die Aufstellung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wird nur bei der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen - unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 5 Jahren - angesetzt.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Zu Grunde gelegt sind betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern von 2 bis 50 Jahren. Zugänge bei den beweglichen Anlagegütern werden pro-rata-temporis abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter im Einzelanschaffungspreis zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 werden im Zugangsjahr in einem Sammelposten zusammengefasst und über 5 Jahre abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffung nach dem 31.12.2009 erfolgte, im Einzelanschaffungsbetrag bis zu EUR 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Die Finanzanlagen sind mit den ursprünglichen Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Durch eine Pauschalwertberichtigung wird dem allgemeinen Kreditrisiko Rechnung getragen. Auf risikohafte Forderungsbestände wurden Einzelwertberichtigungen gebildet.

Bank- und Kassenguthaben werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Betrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/ gegenüber verbundenen Unternehmen wurden - bei Vorliegen der gesetzlichen Erfordernisse - saldiert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in einer Anlage zu diesem Anhang dargestellt, die nicht offen gelegt wird.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.808 (Vorjahr TEUR 2.096) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und resultieren aus laufendem Liefer- und Leistungs- sowie Geldverkehr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.600,00.

Verbindlichkeitenspiegel (kl. Gesellschaft: nicht offen zu legen):

	bis 1 Jahr	Laufzeit über 1 Jahr	über 5 Jahre	Gesamt 31.12.2016	Vorjahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	290	182	0	472	638
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18	0	0	18	9
3. sonstige Verbindlichkeiten	384	0	0	384	13
	692	182	0	874	660

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind ausschließlich Darlehensverbindlichkeiten ausgewiesen. Sie haben in Höhe von TEUR 288 (Vorjahr TEUR 389) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von TEUR 184 (Vorjahr TEUR 249) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0) eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten sind durch eingetragene Grundschulden in Höhe von TEUR 2.016 besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 384 (Vorjahr TEUR 13) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der Verlustvortrag beträgt TEUR 2.158 (Vorjahr TEUR 1.890).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung (kl. Gesellschaft: nicht offen zu legen):

Die planmäßigen Abschreibungen auf Sachanlagen betragen TEUR 133 (Vorjahr TEUR 134) für die Betriebsstätte Kalbe und TEUR 24 (Vorjahr TEUR 27) für die Betriebsstätte Magdeburg. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen. Es wurde eine Wertberichtigung auf die Forderung gegen die in Liquidation befindliche Wärmekontor Kirchmöser GmbH vorgenommen.

Haftungsverhältnisse

Bestehen zum Abschlussstichtag nicht.

Ergänzende Angaben

Seit Juni 2008 wird das Hotel "Elbresidenz Magdeburg" als Betriebsstätte der Berichtsgesellschaft in Magdeburg betrieben.

Im Jahresdurchschnitt wurden in beiden Betriebsstätten 4 Personen beschäftigt.

Die Geschäftsführung obliegt:

Frau Sylke Kontzog, Kauffrau für Wohnungswirtschaft Herr Christian Meier, Dipl.-Betriebswirt

Auf die Angabe der Geschäftsführergehälter nach § 285 Nr. 9a HGB wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vom Wahlrecht des § 268 Abs. 1 HGB zum Ausweis eines Bilanzverlusts wurde Gebrauch gemacht.

Kalbe, den 16. Juni 2017

gez. Sylke Kontzog und Christian Meier

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Juni 2017