Rathauspassage Gastronomie GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	34.946,00	12.756,00
I. Sachanlagen	34.946,00	12.756,00
B. Umlaufvermögen	167.145,83	159.979,24
I. Vorräte	13.900,18	11.997,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	41.232,38	15.175,16
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	112.013,27	132.806,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	202.091,83	172.735,24

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	33.789,14	22.795,06
I. gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Verlustvortrag	79.463,32	108.245,91
III. Jahresüberschuss	10.994,08	28.782,59
B. Rückstellungen	23.979,88	31.827,23
C. Verbindlichkeiten	141.464,47	114.020,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.858,34	4.092,60
Bilanzsumme, Summe Passiva	202.091,83	172.735,24

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den geltenden Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Gesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss der Rathauspassage Gastronomie GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs nicht aktiviert, sondern im Jahr der Anschaffung in vollem Umfang abgeschrieben.

Für Gläser und Geschirr wurde ein Festwert in Höhe von 5.111 € (10.000 DM) angesetzt. Eine Überprüfung im Vorjahr ergab, dass der Wert unverändert Bestand hat.

Wareneinkäufe, Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu Anschaffungskosten angesetzt, sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

B. Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein steuerrechtlichen Vorschriften

Im Kalenderjahr 2006 sind keine Abschreibungen nach steuerlichen Vorschriften
gem. § 7 des Einkommensteuergesetzes enthalten.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

A. Sonderposten mit Rücklageanteil

Im Jahresabschluss wurden keine Sonderposten mit Rücklagenanteil ausgewiesen.

B. Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten:

sonstige Rückstellung -Urlaubsgeld Mitarbeiter -	€ 1.056,00
Restarbeiten Finanzbuchhaltung	€ 2.000,00
Abschluss- und Prüfungskosten	€ 5.700,00
Archivierungskosten für aufbewahrungspflichtige Geschäftsunterlagen	€ 5.170,00

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Passage gGmbH als Alleingesellschafterin in Höhe von € 94.081,85 haben in Höhe von 78.000,00 € eine Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren. Die restlichen Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

D. Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses

In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt die nachfolgende Darstellung

Posten der Ergebnisverwendung Betrag

+ Verlustvortrag aus dem Vorjahr	€ 79.463,32
- Jahresüberschuss	€ 10.994,08
= Bilanzverlust	€ 68.469,24

Der Bilanzverlust wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

I. Sonstige Pflichtangaben

A. Geschäftsführungs- und Aufsichtsorgane

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Alleiniger Geschäftsführer ist Diplom-Sozialwirt Ulrich Dreßler, Hamburg. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 141.464,47 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 7.228,15 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 114.020,35 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 0,00 EUR.

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