TherapieNebenan GmbH

Teltow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	7.894,00	6.890,00
I. Sachanlagen	7.894,00	6.890,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	7.894,00	6.890,00
B. Umlaufvermögen	357.852,69	67.149,24
I. Vorräte	1.795,00
1. geleistete Anzahlungen	1.795,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	242.639,97	555,99
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	202.556,13	555,99
2. sonstige Vermögensgegenstände	40.083,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.495,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	113.417,72	66.593,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.985,31	1.717,21
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		10.481,19
Aktiva	369.732,00	86.237,64

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	234.084,51	0,00
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Verlustvortrag	22.981,19
III. Jahresüberschuss	244.565,70	-22.981,19
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		10.481,19
B. Rückstellungen	45.884,01	4.418,78
1. Steuerrückstellungen	5.650,91
2. sonstige Rückstellungen	40.233,10	4.418,78
C. Verbindlichkeiten	89.763,48	81.818,86
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.812,48	3.640,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	28.812,48	3.640,97
2. sonstige Verbindlichkeiten	60.951,00	78.177,89
davon aus Steuern	410,13	0,00
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,50
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	60.951,00	78.177,89
Passiva	369.732,00	86.237,64

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	22.8.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.360.756,66
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	2.837,69
3. sonstige betriebliche Erträge	47.143,16	555,99
4. Materialaufwand	131.621,43	16.760,48
a) Lebensmittel	434,39
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	131.187,04	16.760,48
5. Personalaufwand	967.047,03	5.276,71
a) Löhne und Gehälter	784.749,20	4.316,51
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	182.297,83	960,20
davon Aufwendungen für Altersversorgung	1.127,04
6. Steuern, Abgaben, Versicherungen	49.314,97	95,75
7. Mieten, Pacht, Leasing	10.665,00
8. Abschreibungen	4.754,54	645,28
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	4.754,54	645,28
9. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	1.932,58	52,57
10. sonstige betriebliche Aufwendungen	184,42	600,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10,01
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	661,85	106,39
13. Jahresüberschuss	244.565,70	-22.981,19

Anhang

für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	TherapieNebenan GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Teltow
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Potsdam
Register-Nr.:	HRB 37270

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Für geringwertige selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis zu 1.000,00 EUR (ohne Umsatzsteuer) wurde im Vorjahr ein Sammelposten in analoger Anwendung zu § 6 Abs. 2a EStG gebildet, welcher im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren zu je ein Fünftel gewinnmindert aufgelöst wird.

Geringwertige selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis zu 800,00 EUR (ohne Umsatzsteuer) wurden im Jahr ihres Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Der Abgang wurde im Zugangsjahr unterstellt.

Forderungen, Wertpapiere und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zu ihrem Nominalbetrag angesetzt. Bei der Bewertung wurden erkennbare Risiken durch Wertberichtigung berücksichtigt. Dem allgemeinen Kredit- und Zinsrisiko wird durch eine pauschale Wertberichtigung auf die Netto-Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung getragen.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden mit ihrem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel auf der folgenden Seite zu entnehmen.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2023 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2023 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	7.535,28	5.758,54	0,00	0,00	13.293,82
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	2.959,29	1.752,72	0,00	0,00	4.712,01
Summe Sachanlagen	7.535,28	5.758,54	0,00	0,00	13.293,82
Summe Anlagevermögen	7.535,28	5.758,54	0,00	0,00	13.293,82

	kumulierte Abschreibung 01.01.2023 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2023 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	645,28	4.754,54	0,00	0,00	5.399,82
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	592,29	2.344,72	0,00	0,00	2.937,01
Summe Sachanlagen	645,28	4.754,54	0,00	0,00	5.399,82
Summe Anlagevermögen	645,28	4.754,54	0,00	0,00	5.399,82

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2023 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	7.894,00	6.890,00
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	0,00	1.775,00	2.367,00
Summe Sachanlagen	0,00	7.894,00	6.890,00
Summe Anlagevermögen	0,00	7.894,00	6.890,00

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 3.495,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 27,00.

Unterschrift der Geschäftsführung

Teltow, den 03. Juli 2024

gez. Noah Jakob Schniedertöns

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.07.2024 festgestellt.

Therapios iR 2 GmbH