Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021

1. Grundlagen der Gesellschaft

Die Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH ist die zentrale Dienstleistungsgesellschaft der Hamburger Gesellschaften der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH für die Leistungsbereiche Speisenversorgung, Unterhaltsreinigung, Logistik und AEMP (Zentralsterilisation). In den Bereichen der Speisenversorgung, AEMP und im geringen Umfang auch in der Unterhaltsreinigung werden die Leistungen auch gegenüber Dritten erbracht.

Die Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH (ASH) betreibt in Rellingen - rund 2,5 km vom Albertinen-Krankenhaus entfernt - eine moderne, zentrale "Cook & Chill"-Küche, aus der die verschiedenen Einrichtungen der Hamburger Gesellschaften der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH und einige externe Kunden mit Speisen versorgt werden. Täglich werden hier über 5.000 Essen kommissioniert und ausgeliefert werden. Die Leistungen werden auch von anderen großen Einrichtungen außerhalb der Immanuel Albertinen Diakonie nachgefragt.

Daneben ist die ASH innerhalb der Hamburger Gesellschaften der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH für die Dienstleistungsbereiche Unterhalts- und OP-Reinigung, zentrale Sterilgutversorgung (AEMP), internen Logistik wie zum Beispiel des Hol- und Bringedienstes sowie die externe Logistik mit dem Güterkraftverkehr und dem Personentransport für die Patienten in den geriatrischen Tageskliniken des Albertinen-Hauses und des Ev. Amalie Sieveking-Krankenhauses und für die Gäste der Tagespflege im Max Herz-Haus verantwortlich.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Zwar bewegt sich die Gesellschaft aufgrund der vorwiegend konzerninternen Ausrichtung in einem gesicherten wirtschaftlichen Umfeld. Sie agiert aber mit ihren Dienstleistungen im Markt des Gesundheits- und Sozialwesens, in dem die von ihr betreuten Kunden tätig sind, dies jeweils mit Schwerpunkt im Krankenhausbereich. Der Anstieg von Sach- und Personalkosten in den Krankenhausbudgets ist aber schon seit vielen Jahren nicht hinreichend abgebildet; aus diesem Grund ist es eine zentrale Aufgabe der Gesellschaft, in den von ihr betriebenen Dienstleistungsbereichen durch striktes Kostenmanagement zur Verbesserung der wirtschaftlichen Lage der Immanuel Albertinen Diakonie beizutragen; dies tut sie auch durch die Akquisition von Drittkunden, insbesondere für die Bereiche der Speisenversorgung und der Sterilgutaufbereitung.

2.2. Geschäftsverlauf

Die zur Steuerung der Gesellschaft herangezogenen Leistungsindikatoren sind die Entwicklung von Ergebnis sowie Umsatz und Betriebsleistung. Der Geschäftsverlauf stellt sich wie folgt dar:

Der Verlauf des Geschäftsjahres 2021 ist wiederum wesentlich durch die Corona-Pandemie gekennzeichnet; dies betrifft insbesondere das erste Halbjahr, aber auch wieder die letzten Monate des Jahres. Im Wesentlichen waren die interne und externe Speisenversorgung sowie die AEMP von Mindererlösen gegenüber Plan betroffen; das Vorjahresniveau konnte in etwa gehalten werden.

Die temporäre Aussetzung planbarer Patientenbehandlungen bei den internen und externen Krankenhaus-Kunden sowie Minderabnahmen durch Ausbruchsgeschehen in belieferten Einrichtungen führten zu einer erheblichen Unterschreitung der geplanten Umsätze in der Speisenversorgung. Gleiches gilt für die Umsätze im Bereich der Sterilgutversorgung; dort konnte allerdings die Versorgung externer Kunden diese Umsatzausfälle teilweise kompensieren.

Durch den ebenfalls stark eingeschränkten Cafeterien-/Kantinenbetrieb sowie den weitgehenden Wegfall von Catering-Erlösen und durch die temporäre Einstellung der Mahlzeiten-Versorgung von Schulen- und Kindertagesstätten haben sich auch die Umsätze in diesen Bereichen reduziert. Dies konnte zu einem gewissen Teil durch Kurzarbeit in der Warmküche der Zentralküche in Rellingen kompensiert werden.

Die Intensivierung des Qualitätsmanagements, mit dem eingesetzten QM-System HySyst (Bereich Unterhaltsreinigung), erweist sich in der COVID-19 Krise als richtiger Schritt. Durch das QM-System ist die Qualität in den hygienerelevanten Bereichen prozessual sichergestellt. Die Krankenhäuser der Hamburger Gesellschaften der Immanuel Albertinen Diakonie sind die ersten deutschen Krankenhäuser, in denen dieses System auch in den Operationssälen, den Intensivbereichen und den öffentlich zugänglichen Bereichen Anwendung findet.

Die AEMP wurde im Jahr 2021 wiederum erfolgreich nach der DIN ISO 13.485 zertifiziert.

2.3. Investitionen und Finanzierungsmaßnahmen

Im Berichtsjahr wurden 86 TEUR aus Eigenmitteln investiert. Die Investitionen erfolgten im Wesentlichen im Bereich der Einrichtung und Ausstattung.

2.4. Personalentwicklung

Im Geschäftsjahr beschäftigt die Gesellschaft durchschnittlich 524 Mitarbeiter (Vj. 548). Um die corona-bedingten Erlösausfälle zu kompensieren, wurde auf straffes Personalkostenmanagement geachtet. Die Stellenpläne wurden im Jahresdurchschnitt unterschritten. Es wurde eine geplante Vergütungssteigerung im Geschäftsjahr umgesetzt. Im Ergebnis stiegen die Personalkosten um 82 TEUR im Vergleich zum Vorjahr, die geplanten Personalkosten wurden unterschritten.

Die Personalkostenquote beträgt 58,4% (Vj. 58,0%).

2.5. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Vermögenslage ist geprägt durch das Sachanlagevermögen im Bereich der Grundstücke. Die im Geschäftsjahr getätigten Investitionen in Höhe von 86 TEUR wurden aus Eigenmitteln der Gesellschaft geleistet und erfolgten im Wesentlichen in die Einrichtung und Ausstattung.

Das bestehende Kontokorrentdarlehen des Gesellschafters i.H.v. bis zu 1.500 TEUR wurde zum Ausgleich von Liquiditätsschwankungen für den laufenden Zahlungsverkehr in Anspruch genommen. Zum Jahresende bestand dafür noch eine kurzfristige Verbindlichkeit in Höhe von 1.335 TEUR. Auf Grund der unterstützenden Maßnahmen des Gesellschafters ist die Liquidität der Gesellschaft jederzeit gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen 1.961 TEUR (Vj. 2.547 TEUR). Der Schuldendienst für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erfolgte planmäßig.

Das Eigenkapital zum 31.12.2021 erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr auf 770 TEUR (Vj. 763 TEUR).

Der Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um 504 TEUR betrifft stichtagsbedingte Schwankungen.

Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr einen Umsatz von 25.168 TEUR (Vj. 25.272 TEUR); dieser blieb damit im Wesentlichen im Vergleich zum Vorjahr konstant. Die Betriebsleistung beträgt 25.407 TEUR nach 25.416 TEUR im Vorjahr. Der prognostizierte Anstieg im Vergleich zum Vorjahr in Höhe von 1.806 TEUR konnte Corona-bedingt nicht eintreten. Der Betriebsaufwand des Geschäftsjahres beträgt 25.343 TEUR (Vj. 24.825 TEUR). Der Personaleinsatz wurde effizient geplant; allerdings mussten aufgrund des auch in der ASH spürbar werdenden Arbeitskräftemangels - neben den aufgeführten Auswirkungen der COVID-19 Krise - deutlich höhere Aufwendungen für Zeitarbeit getätigt werden.

Das Geschäftsjahr 2021 wird mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 7 TEUR (Vj. Jahresüberschuss 340 TEUR) abgeschlossen. Das geplante Ergebnis für das Geschäftsjahr 2021 wurde aufgrund Corona-bedingter Erlösausfälle verfehlt. Insgesamt ist dies aber eine unter den aktuellen Bedingungen zufriedenstellende Entwicklung.

3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht

Für die Gesellschaft bestehen grundsätzlich geringe direkte Risiken aufgrund der Marktentwicklungen, weil sie ihre Leistungen größtenteils innerhalb des Konzerns erbringt. Allerdings bestehen die im Dienstleistungsbereich üblichen Risiken in der Personalgewinnung und Personalbindung. Die Gewinnung von qualifiziertem Personal ist auch im folgenden Geschäftsjahr eine Herausforderung, welcher sich die Gesellschaft wiederum stellen wird.

Die Auswirkungen der Corona-Pandemie für das Geschäftsjahr 2022 sind derzeit wiederum noch nicht verlässlich abzusehen und variieren je nach Dauer und Intensität der Pandemie. In welchem Umfang die bisherigen gesetzlichen Regelungen zur Kompensation der Erlösausfälle und Regulierung von Mehrkosten bei den internen und externen Kunden ausreichen, ist derzeit noch nicht sicher zu beurteilen.

Für das Management dieser außergewöhnlichen Herausforderungen wurden in allen Einrichtungen schon im Jahr 2020 TaskForces unter Führung der operativen Geschäftsführer gebildet, welche sämtliche Maßnahmen sowohl zur organisatorischen Bewältigung der medizinischen Anforderungen als auch der wirtschaftlichen Erlössicherung koordinieren. Zusätzlich gibt es auf Ebene des Gesamtkonzerns Krisenstäbe, in denen die Koordination von Maßnahmen innerhalb der unterschiedlichen Konzernsparten erfolgt.

Im Ergebnis dessen ist somit davon auszugehen, dass die Gesellschaft die in der Corona-Pandemie liegenden Risiken gut beherrschen wird.

Die Chancen für die Gesellschaft bestehen bei einer Bewältigung der Pandemie in dem Ausbau ihrer Leistungen sowohl konzernintern als auch bei externen Kunden.

Sofern Corona-bedingt möglich, soll im Jahr 2022 das Leistungsgeschehen der Gesellschaft wieder deutlich ausgeweitet werden; die Umsatzerlöse sollen im Verhältnis zum Berichtsjahr um rd. 2.500 TEUR (ca. 9%) steigen und damit auch zu einem Anstieg der Betriebsleistung führen. Das geplante Ergebnis für das Geschäftsjahr 2022 soll 283 TEUR betragen. Die Planung für das Geschäftsjahr 2022 ist vergleichbar mit der Planung für das abgelaufene Geschäftsjahr. Die Corona bedingten Einflüsse wurden soweit bekannt weitestgehend eingeplant.

Dem geplanten Wachstum in den zu versorgenden Krankenhäusern der Hamburger Gesellschaften der Immanuel Albertinen Diakonie wird die Gesellschaft mit einer effektiven Leistungsplanung begegnen. Damit einhergehend werden auch die Umsatzerlöse und das Ergebnis steigen. Im Kostenbereich sieht sich die Gesellschaft in den Bereichen Energie und Personalkosten (Mindestlohn) großen Herausforderungen gegenüber.

Die Aussagen zur Wirtschaftsplanung erfolgten unter der Prämisse einer Normalisierung des öffentlichen Lebens und wurden ohne weitere zusätzliche negative Effekte aufgrund der Ausbreitung von SARS-CoV-2 ("Corona-Virus") auf die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft getroffen, da derzeit die Entwicklung der COVID-19-Pandemie ungewiss und nicht einschätzbar ist. Sie erfolgt jedoch in Anlehnung an die Leistungsplanung der internen und externen Kunden. Die Geschäftsführung geht jedoch weiterhin von der Erreichung der geplanten Ergebnisse für das Geschäftsjahr aus.

Hamburg, 4. April 2022

Matthias Blum, Geschäftsführer

Ralf Michael Zastrau, Geschäftsführer

Bericht zum Entgelttransparenzgesetz 2020
Anlage zum Lagebericht der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH 2021
Bericht zum Entgelttransparenzgesetz nach § 21 EntgTranspG zum Geschäftsjahr 01.01.2020-31.12.2020

Im Jahr 2020 beschäftige die Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH (ASH) durchschnittlich 480,75 Mitarbeiter.

Durchschnittlicher Personalstand

	2020
Tarifliche Mitarbeiter	0
Außertarifliche Mitarbeiter	479,5
Auszubildende	2,0
Zeitlich befristete Beschäftigte	109,84
davon Vollzeitmitarbeiter	275,58
davon Teilzeitmitarbeiter	205,17

Das Gesamtangebot der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH an ihre Mitarbeiter umfasst neben einem am Markt orientierten Entgelt auch Zusatzleistungen, individuelle Entwicklungsmöglichkeiten und ein gutes Arbeitsumfeld. Die Entlohnung unserer Mitarbeiter basiert auf einer Vergütungstabelle, die sich an verschiedenen Branchentarifen orientiert. Diese berücksichtigt die Funktion des Mitarbeiters. Repräsentative Auswertungen für die Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH haben gezeigt, dass keine systematischen Unterschiede in der Entlohnung zwischen Männern und Frauen bestehen - sofern die Tätigkeiten und Qualifikationen vergleichbar sind.

Unser Monitoring beinhaltet eine regelmäßige Analyse der Entgelte verschiedener Branchentarifverträge (z. B. DEHOGA, Gebäudereiniger).

Zu unserem Selbstverständnis als Arbeitgeber gehört, dass wir unsere Mitarbeiter bei der Vereinbarkeit von Beruf und Privatleben unterstützen. Durch vielfältige Angebote schaffen wir Rahmenbedingungen, die den individuellen Bedürfnissen unserer Beschäftigten gerecht werden.

Unser Angebot umfasst unter anderem flexible Arbeitszeiten und Teilzeit. Zudem nahmen in 2020 zahlreiche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Elternzeit in Anspruch.

Mit Initiativen gehen wir gezielt auf die Bedürfnisse unserer Mitarbeiter vor Ort ein. Es gibt Angebote aus den Bereichen Betriebliches Gesundheitsmanagement, Sport und Gesundheitsförderung sowie Vereinbarkeit von Beruf und Privatleben. Durch vorstehende Maßnahmen unterstützen wir unsere Mitarbeiter/-innen bei der Bewältigung von schwierigen Lebenslagen und tragen so dazu bei, die Beschäftigungsfähigkeit zu erhalten und/oder wiederherzustellen.

In der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH lag der Anteil von Frauen in Führungspositionen mit disziplinarischer Führungsverantwortung Ende 2020 bei 38 %.

Gesetze werden von der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH strikt eingehalten und im Unternehmen ist ein Betriebsrat vorhanden, deren Gremien unter anderen über die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften wachen.

Seminare hinsichtlich des Allgemeinen Gleichbehandlungsgesetz (AGG) wurden angeboten und durchgeführt.

Bilanz zum 31. Dezember 2021

A k t i v a

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten		23.625,00		32.316,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken	4.321.032,84		4.567.278,84
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	431.261,00	4.752.293,84	503.429,00	5.070.707,84
		4.775.918,84		5.103.023,84
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		140.892,85		153.618,55
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	438.453,90		203.982,47
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	138.601,77		63.590,14
3. Sonstige Vermögensgegenstände	22.758,97	599.814,64	32.332,89	299.905,50
III. Kassenbestand, Guthaben
bei Kreditinstituten		70.447,12		86.168,54
		811.154,61		539.692,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.126,90		9.038,71
		5.596.200,35		5.651.755,14

P a s s i v a

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	663.460,75	323.645,66
III. Jahresüberschuss	6.753,97	339.815,09
	770.214,72	763.460,75
B. Sonderposten
Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung
des Sachanlagevermögens	5.710,00	6.480,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	126.100,00	126.100,00
2. Sonstige Rückstellungen	452.057,56	409.094,94
	578.157,56	535.194,94
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.961.331,16	2.547.034,85
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	796.757,59	292.348,45
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen	1.385.070,80	1.407.211,68
4. Sonstige Verbindlichkeiten	98.958,52	100.024,47
	4.242.118,07	4.346.619,45
	5.596.200,35	5.651.755,14

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	2021		2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		25.168.443,78		25.272.399,04
2. Sonstige betriebliche Erträge		238.672,07		143.857,67
		25.407.115,85		25.416.256,71
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren	5.907.455,99		6.059.734,73
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.161.526,03	7.068.982,02	865.935,65	6.925.670,38
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	12.213.571,79		12.139.833,64
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	2.619.793,40	14.833.365,19	2.611.100,85	14.750.934,49
5. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen		412.986,75		424.994,33
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		3.017.036,59		2.711.943,44
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		371,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		47.959,50		116.561,87
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		8.568,95		135.333,23
10. Ergebnis nach Steuern		18.216,85		351.189,97
11. Sonstige Steuern		11.462,88		11.374,88
12. Jahresüberschuss		6.753,97		339.815,09

ANHANG für das Geschäftsjahr 2021

I Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das am 31. Dezember 2021 endende Geschäftsjahr wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den einschlägigen Vorschriften des GmbHG erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Wertangaben erfolgten in gerundeten EUR und TEUR.

Die Gesellschaft ist eine 94%-ige Tochtergesellschaft der Albertinen Management Gesellschaft mbH, Hamburg. Die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg erfolgte unter der Registernummer HRB 97239.

Die Gesellschaft wird in den für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufgestellten Konzernabschluss der Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH, Hamburg, einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Muttergesellschaft Immanuel Albertinen Diakonie gGmbH, Süntelstraße 11a, 22457 Hamburg, erhältlich.

II Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

1. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer oder dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf die Gegenstände des Anlagevermögens wurden ausschließlich nach der linearen Methode und mit denselben Abschreibungssätzen wie im Vorjahr vorgenommen.

Vermögensgegenstand:	Nutzungsdauer:
Immaterielle Vermögensgegenstände	3 bis 5 Jahre
Gebäude	10 bis 33 Jahre
Einrichtung und Ausstattung	2 bis 15 Jahre

2. Abnutzbare Vermögensgegenstände wurden im Jahr der Anschaffung zeitanteilig abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 250 EUR netto werden im Jahr der Anschaffung in vollem Umfang als Aufwand erfasst. Für Zugänge von geringwertigen Anlagegütern mit einem Wert von über 250 EUR netto bis zu einem Wert von 1.000 EUR netto wird ein Sammelposten in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Dieser Sammelposten wird, beginnend mit dem Geschäftsjahr der Bildung, jährlich zu jeweils einem Fünftel abgeschrieben.

3. Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten, bei Vorliegen wertmindernder Umstände mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bilanziert.

5. Empfangene Geld- oder Sachspenden, soweit diese der dauernden Nutzung durch die Gesellschaft zu dienen bestimmt sind, werden grundsätzlich nicht von den Anschaffungskosten der angeschafften Sachanlagegegenstände abgesetzt, sondern passivisch als Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens ausgewiesen.

Dieser Sonderposten wird anteilig in Höhe der Abschreibungen des mit empfangenen Geld- oder Sachspenden finanzierten Sachanlagevermögens ertragswirksam aufgelöst. Außerplanmäßige Auflösungen waren nicht erforderlich.

6. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorlagen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre und in Teilbereichen mit dem laufzeitadäquaten Marktzinssatz abgezinst.

7. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

III Erläuterungen zur Bilanz

III.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens in der Zeit vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind in dem als Anlage zum Anhang eingefügten Brutto-Anlagenspiegel gesondert dargestellt.

III.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

III.3 Sonstige Rückstellungen

	Stand				Stand
	01.01.2021	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	31.12.2021
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Personalrückstellungen	300	253	47	275	275
Übrige	109	70	20	158	177
Gesamt	409	323	67	433	452

III.4 Verbindlichkeiten

	mit einer Restlaufzeit von
	bis zu	zwei	mehr als
	einem Jahr	bis fünf Jahren	fünf Jahren	Gesamt
	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2021
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	593	716	652	1.961
Vorjahr	(586)	(1.274)	(687)	(2.547)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	797	0	0	797
Vorjahr	(292)	(0)	(0)	(292)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen; davon gegenüber Mehrheitsgesellschafter: 1.335 TEUR (Vj. 1.270 TEUR)	1.385	0	0	1.385
Vorjahr	(1.407)	(0)	(0)	(1.407)
4. Sonstige Verbindlichkeiten; davon aus Steuern: 98 TEUR (Vj. 99 TEUR); davon im Rahmen der sozialen Sicherheit; 0 TEUR (Vj. 0 TEUR)	99	0	0	99
Vorjahr	(100)	(0)	(0)	(100)
	2.874	716	652	4.242
Vorjahr	(2.385)	(1.274)	(687)	(4.346)

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Liefer- und Leistungsbeziehungen in Höhe von 50 TEUR (Vj. 137 TEUR) und Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 1.335 TEUR (Vj. 1.270 TEUR) enthalten. Es bestehen wie im Vorjahr keine Verbindlichkeiten gegenüber dem Minderheitsgesellschafter.

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden folgende Sicherheiten lt. Sicherheitenpoolvertrag gegeben:

Das Grundvermögen der Gesellschaft ist in der Abteilung III des Grundstückes mit Grundpfandrechten in Höhe von insgesamt 7.000 TEUR belastet. Die Darlehen valutieren zum Bilanzstichtag mit 1.961 TEUR (Vj. 2.547 TEUR).

IV Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

IV.1 Personalaufwand

Die Gesellschaft hat in 2021 im geringen Umfang Kurzarbeitergeld beantragt. In Höhe von 11 TEUR stellt dies einen durchlaufenden Posten dar. In Höhe von 5 TEUR wurde ein Ertrag für die Erstattung von Sozialversicherungsbeiträgen gebucht.

In dem Posten soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung ist ein Betrag in Höhe von 31 TEUR (Vj. 33 TEUR) für die Altersversorgung enthalten.

IV.2 Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In diesem Posten ist ein Betrag in Höhe von 21 TEUR (Vj. 26 TEUR) an verbundene Unternehmen nach § 275 HGB enthalten.

V Sonstige Angaben

V.1 Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr 2021 die folgenden Personen an:

Name	Funktion
Herr Ralf Michael Zastrau	Geschäftsführer
Herr Matthias Blum	Geschäftsführer

Die Geschäftsführer sind jeweils zur Einzelvertretung der Gesellschaft berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Bezüglich der Angaben zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführung wurde von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

V.2 Mitarbeiterzahl

Im Jahresdurchschnitt betrug die Mitarbeiterzahl 524 (Vj. 548). Die Berechnung erfolgt methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB. Es wurden 262 Mitarbeiter in Vollzeit und 262 Mitarbeiter in Teilzeit beschäftigt.

V.3 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat diverse Miet- und Leasingverträge mit Dritten abgeschlossen, deren Kündigungstermine zwischen 2022 und 2026 liegen. Infolge der am Bilanzstichtag bestehenden nichtkündbaren Verträge summieren sich die in den folgenden Jahren zu zahlenden Beträge wie folgt:

	TEUR
2022	454
2023	184
2024	91
2025	23
	752

Es bestehen keine Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen

V.4 Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

VI Vorschlag für die Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2021 auf neue Rechnung vorzutragen

	EUR
Bilanzgewinn zum 31.12.2020	663.460,75
Jahresüberschuss 2021	6.753,97
Bilanzgewinn zum 31.12.2021	670.214,72

Hamburg, 4. April 2022

Matthias Blum, Geschäftsführer

Ralf Zastrau, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2021

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2021	Zugänge	Abgänge	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten	97.654,76	0,00	0,00	97.654,76
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken	7.178.555,80	0,00	0,00	7.178.555,80
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	3.818.461,89	86.107,75	66.978,15	3.837.591,49
	10.997.017,69	86.107,75	66.978,15	11.016.147,29
	11.094.672,45	86.107,75	66.978,15	11.113.802,05

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2021	Zugänge	Abgänge	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten	65.338,76	8.691,00	0,00	74.029,76
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken	2.611.276,96	246.246,00	0,00	2.857.522,96
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	3.315.032,89	158.049,75	66.752,15	3.406.330,49
	5.926.309,85	404.295,75	66.752,15	6.263.853,45
	5.991.648,61	412.986,75	66.752,15	6.337.883,21

	Buchwerte
	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten	23.625,00	32.316,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken	4.321.032,84	4.567.278,84
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	431.261,00	503.429,00
	4.752.293,84	5.070.707,84
	4.775.918,84	5.103.023,84

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH, Hamburg, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Albertinen-Services Hamburg ASH-GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

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entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 und

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vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
―	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Hamburg, den 6. Mai 2022

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Prof. Dr. Penter, Wirtschaftsprüfer

Küntzel, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung (Billigung) des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021 nebst Lagebericht erfolgte am 30. Juni 2022.