CR Capital Real Estate Development GmbH (vormals: 22. Projektgesellschaft Mitte mbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	3.119,00			4.110,00
II. Finanzanlagen	50.000,00	53.119,00		25.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	87.215,45			2.063.022,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.197.287,74			1.522.160,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	703.738,65	1.988.241,84		40.763,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.000,73		2.396,49
Summe Aktiva		2.042.361,57		3.657.452,86

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00			25.000,00
III. Gewinnvortrag	107.539,30	132.539,30		107.539,30
B. Rückstellungen		29.460,41		510.110,14
C. Verbindlichkeiten		1.880.361,86		3.014.803,42
Summe Passiva		2.042.361,57		3.657.452,86

ANHANG

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die oben genannte Gesellschaft, die ihren Sitz in Berlin hat, ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nr. HRB 99889 eingetragen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 267 Abs.1, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

1. Gliederungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungs-gesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich wegen der erstmaligen Anwendung des BilRUG. Umgliederungen erfolgten nicht.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres insoweit vergleichbar .

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungs-abgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Hinsichtlich bestehender Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB wird auf die Ausführungen zu VI. (Anhang zur Bilanz) verwiesen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB).

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der Wertansätze wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

―	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, und soweit abnutzungsfähig, abzüglich planmäßiger bzw. außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet.
―	Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, soweit nicht ein niedriger beizulegender Wert anzusetzen war. Bei den Herstellungskosten wurden die Grundsätze des § 255 Abs. 2 HGB n. F. beachtet.
―	Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
―	Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).
―	Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB).
―	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

III. Ergänzende Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführung: Stefan Demske, Diplom-Kaufmann

2. Die Muttergesellschaft CR Capital Real Estate AG, Berlin, erstellt einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), in den die Gesellschaft einbezogen wird.

IV. Ergebnisverwendung

Entsprechend dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages mit der CR Capital Real Estate AG, Berlin, hat die Gesellschaft ihren ganzen Gewinn an die CR Capital Real Estate AG abgeführt.

V. Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten / Restlaufzeit	insgesamt €	bis 1 Jahr €	1 bis 5 Jahre €	über 5 Jahre €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	837.812,56	837.812,56	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	11.022,36	11.022,36	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	78.467,81	78.467,81	0,00	0,00
Vorjahr	94.692,49	94.692,49	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.798.908,23	1.798.908,23	0,00	0,00
Vorjahr	2.066.845,37	2.066.845,37	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	2.985,82	2.985,82	0,00	0,00
Vorjahr	4.430,64	4.430,64	0,00	0,00
Summe	1.880.361,86	1.880.361,86	0,00	0,00
Vorjahr	3.014.803,42	3.014.803,42	0,00	0,00

VI. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

1. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Zum Bilanzstichtag besteht folgendes Haftungsverhältnis:

Zwischen der 22. Projektgesellschaft Mitte mbH und der Projektgesellschaft Borgmannstr. 16 mbH wurde in 2016 ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen und entsprechend im Handelsregister vermerkt.

Die 22. Projektgesellschaft Mitte mbH ist verpflichtet, Verluste der Gesellschaft auszugleichen.

Berlin, den 27. Februar 2017

Stefan Demske

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Februar 2017