BALDU Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	97.801.175,19	103.271.291,53
2. Sonstige Vermögensgegenstände	219.098,40	943.252,33
	98.020.273,59	104.214.543,86
	98.020.273,59	104.214.543,86
PASSIVA
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	9.284.268,06	9.284.268,06
II. Kapitalrücklagen	4.882.837,47	4.882.837,47
III. Gewinnrücklagen
Andere Gewinnrücklagen	78.462.411,01	77.003.244,02
IV. Gewinnvortrag	0,00	1.561.291,29
V. Jahresüberschuss (Vorjahr: Jahresfehlbetrag)	870.308,59	-102.124,30
	93.499.825,13	92.629.516,54
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	4.178.904,00	4.328.129,00
2. Steuerrückstellungen	210.572,43	0,00
3. Sonstige Rückstellungen	47.838,00	0,00
	4.437.314,43	4.328.129,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.975,42	65.993,07
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	16.368,00	54.778,22
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	35.838,93	7.163.095,59
3. Sonstige Verbindlichkeiten	25.319,68	27.809,66
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.720,50	2.699,46
- davon aus Steuern	209,48	188,44
	83.134,03	7.256.898,32
	98.020.273,59	104.214.543,86

Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

	2011 €	2010 €
1. Sonstige betriebliche Erträge	760,97	0,00
2. Personalaufwand
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-61.498,38	-156.353,06
- davon für Altersversorgung	-61.498,38	-156.353,06
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-111.422,74	-76.013,74
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.738.876,72	1.078.969,45
- davon aus verbundenen Unternehmen	1.729.925,72	1.068.869,32
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-315.470,55	-300.401,28
- davon an verbundene Unternehmen	-102.767,55	-81.355,28
- davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen	-212.703,00	219.046,00
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	1.251.246,02	546.201,37
7. Außerordentliche Aufwendungen	0,00	-482.533,00
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-380.937,43	-165.772,67
9. Jahresüberschuss (Vorjahr: Jahresfehlbetrag)	870.308,59	-102.104,30

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 ist nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) und der Satzung der Gesellschaft aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 (1) HGB.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 (2) und (3) sowie 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2010 wurden unverändert übernommen.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen grundsätzlich im Anhang.

Ein Lagebericht wurde aufgrund des Wahlrechtes gemäß § 264 (1) S. 4 HGB nicht erstellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalbeträgen bilanziert. Für mögliche Ausfallrisiken werden Einzel- und Pauschalwertberichtigungen gebildet.

Das Eigenkapital ist vor Verwendung des Jahresergebnisses dargestellt.

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessener Höhe und werden unter Beachtung zukünftiger Preis- und Kostenänderungen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden grundsätzlich mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Ermittlung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sowie der sonstigen langfristigen Personalrückstellungen erfolgt unter Beachtung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2005 G) nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected-Unit-Credit-Methode). Es wurden erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen von 3,0 % sowie Rentensteigerungen von 2,3 % zugrunde gelegt. Der Rechnungszins für die Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen beläuft sich zum 31. Dezember 2011 auf 5,13 %. Dabei handelt es sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	97.801.175,19	103.271.291,53
Sonstige Vermögensgegenstände	219.098,40	943.252,33
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)	(185.828,00)	(219.099.00)
Gesamt	98.020.273,59	104.214.543,86

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten im Geschäftsjahr 2011 ausschließlich Darlehensforderungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten ausschließlich Steuererstattungsansprüche.

2. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital lautet gemäß Handelsregister auf 18.158.450,00 DM. Das Stammkapital wurde in Übereinstimmung mit § 1 EGGmbHG noch nicht auf EURO umgestellt.

3. Gewinnrücklagen

Die Gewinnrücklagen entwickelten sich im Geschäftsjahr 2011 wie folgt.

	in €
1. Januar 2011	77.003.244,02
Einstellung aus dem Gewinnvortrag 2010	1.561.291,29
abzüglich Jahresfehlbetrag aus 2010	-102.124,30
31. Dezember 2011	78.462.411,01

4. Rückstellungen

Den Pensionsrückstellungen liegen die Gutachten der Hamburger Pensionsverwaltung e. G., Hamburg, zu Grunde. Sie entsprechen dem Barwert nach der Projected-Unit-Credit-Methode (Pauschalregelung von § 253 (2) S. 2 HGB) und wurden unter Anwendung eines Zinssatzes von 5,13 % errechnet.

Die Steuerrückstellungen wurden ausschließlich für laufende Steueraufwendungen gebildet und betragen 210.572,43 (Vorjahr: 0,00 €).

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten in voller Höhe Rückstellungen für ausstehende Eingangsrechnungen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren ausschließlich aus dem laufenden Leistungs- und Verrechnungsverkehr mit der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren i.H.v. 12.555,10 (Vorjahr: 15.066,12 €).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

1. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Steuerberatungskosten i.H.v. 95.438,00 (Vorjahr: 49.170,80 €).

2. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag gliedern sich wie folgt auf:

in €	31.12.2011	31.12.2010
Körperschaftsteuer einschl. Solidaritätszuschlag	190.867,43	83.085,67
Gewerbeertragsteuer	190.070,00	82.687,00
Gesamt	380.937,43	165.772,67

In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind periodenfremde Erträge aus Steuererstattungen i.H.v. 1,00 (Vorjahr: 1,00 €) enthalten, sowie periodenfremde Aufwendungen aus Steuernachzahlungen i.H.v. 0,00 € (Vorjahr: 0,20 €) enthalten.

V. Sonstige Angaben

1. Gesellschafter

Gesellschaft	Anteil am Kapital
REWE-Beteiligungs-Holding National GmbH, Köln	99,98 %
Fremdbesitz	0,02 %

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Name	Beruf
Alain Caparros	Dipl.-Betriebswirt Vorsitzender des Vorstands der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, und der REWE - Zentral-Aktiengesellschaft, Köln
Norbert Fiebig (bis 24. Oktober 2011)	Dipl.-Ökonom Mitglied des Vorstands der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, und der REWE - Zentral-Aktiengesellschaft, Köln (bis 30. Juni 2011)
Telerik Schischmanow (seit 24. Oktober 2011)	Dipl.-Betriebswirt Generalbevollmächtigter der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, und der REWE - Zentral-Aktiengesellschaft, Köln
Volker Dürschlag (seit 24. Oktober 2011)	Rechtsanwalt Leiter Recht Konzern REWE - Zentral-Aktiengesellschaft, Köln
Werner Schmitz	Steuerberater

3. Gesamtbezüge der Organmitglieder

Die Geschäftsführung erhielt von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2011 keine Bezüge. Den Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans sind im Geschäftsjahr 2011 keine Vorschüsse und Kredite gewährt worden. Zugunsten dieser Personen eingegangene Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 i.H.v. 870.308,59 € in die Gewinnrücklagen einzustellen.

5. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der BALDU Verwaltungsgesellschaft mbH, Köln, wird in den Konzernabschluss der Unternehmensgruppe der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, als oberstes Mutterunternehmen einbezogen. Der Konzernabschluss der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, wird beim Genossenschaftsregister des Amtsgerichts Köln hinterlegt und ist beim elektronischen Bundesanzeiger erhältlich.

Köln, 05. März 2012

BALDU Verwaltungsgesellschaft mbH, Köln

Geschäftsführung

Alain Caparros

Telerik Schischmanow

Volker Dürschlag

Werner Schmitz

Der Jahresabschluss ist noch nicht festgestellt.