Midoco GmbH

Hilden

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A.Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital B. Anlagevermögen		18750,00		18.750,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5931,00			9942,00
II. Sachanlagen	18523,00	24454,00		25921,00
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	15537,03			2394,42
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12677,07	28214,10		27973,17
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2650,15		9100,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva		529905,56 603973,81		0,00 94080,59

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	250000,00	250000,00
II. Kapitalrücklage	250000,00	250000,00
III. Verlustvortrag	433640,09-	3138,22-
IV. Jahresfehlbetrag	596265,47-	430501,87-
nicht gedeckter Fehlbetrag	529905,56-	0,00
buchmäßiges Eigenkapital B. Rückstellungen	0,00 3000,00	66.359,91 1500,00
C. Verbindlichkeiten davon mit einer RLZ bis 1 Jahr Euro 21473,81(Euro 26220,68)	21473,81	26220,68
Sonstige Passiva	579500,00	0,00
Summe Passiva	603973,81	94080,59

ANHANG

RECHTLICHE VERHÄLTNISSE

Firma: Midoco GmbH

Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sitz :Hilden

Anschrift: Otto-Hahn-Str. 12, 40721 Hilden

Gründung : 01. Januar 2005

Gesellschaftsvertrag: Die Satzung der Gesellschaft liegt in der Fassung vom 22. November 2004, Ur.Nr. 2667/2004

des Notariats Dr. Adam Freiherr von Kottwitz vor.

Eintragung in das Handelsregister :

Die Eintragung erfolgte am 14.03.2005in das Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf,Abteilung B unter der Nr. 51420.

Gegenstand des Unternehmens :

Die Entwicklung und der Vertrieb von Softwareprodukten für die Tourismusindustrie und deren Beratung.

Die Gesellschaft ist berechtigt, im In- und Ausland gleichartige oder ähnliche Unternehmen oder sonstige

Unternehmen, die der Erreichung des Gesellschaftszweckes dienen, zu gründen, zu erwerben, sich an solchen zu beteiligen oder deren Vertretung in jeder Rechtsform zu übernehmen und Unternehmensverträge abzuschließen.

Die Gesellschaft kann Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten und unterhalten.

Geschäftsjahr: Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Dauer der Gesellschaft: Die Dauer der Gesellschaft ist nicht begrenzt.

Gezeichnetes Kapital: Das gezeichnete Kapital beträgt 250.000 EUR.

Gesellschafter: PISANO Holding GmbH, Hamburg Geschäftsanteil 212.500 EUR

Jörg Hauschild, Bergisch-Gladbach Geschäftsanteil 18.750 EUR

Marcus Haarmann, Haan Geschäftsanteil 18.750 EUR

Geschäftsführer: Zur Geschäftsführung sind Steffen Faradi, Jörg Hauschild und Marcus Haarmann bestellt worden.Alle vertreten die Gesellschaft jeweils in Gemeinschaftmit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Alle drei Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

BUCHFÜHRUNG

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

Die Buchführung wurde durch mein Büro mit Hilfe des maschinellen Buchführungssystems Lexware Buchhalter erstellt. Die Kontierung, die Datenerfassung und die Auswertungen erfolgten in meinem Büro.

Die Grundlage für die Kontierung und die Auswertung war der DATEV Kontenrahmen SKR 04.

Die Ordnungsmäßigkeit des Lexware- Buchführungsprogrammes wurde urch Prüfung einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft festgestellt.

Eine sachgemäße Anwendung des geprüften Systems ist gewährleistet.

Die erforderlichen Grundbücher, Inventarverzeichnisse, Bankauszüge, Kassenberichte, Debitorenliste etc. liegen vor.

Die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung wurden beachtet.

JAHRESABSCHLUSS

Die Erstellung vorliegender Steuerbilanz erfolgte unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Buchführungs-und Bewertungsvorschriften.

Sofern für die Erstellung der Steuerbilanz eine Durchbrechung des Maßgeblich-

keitsgrundsatzes der Handelsbilanz nach steuerrechtlichen Vorschriften erforderlich war, wurde dies berücksichtigt.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Nicht abnutzbares Anlagevermögen ist nicht vorhanden.

Gemäss Auskunft der Geschäftsleitung sind die Forderungen mit dem Nennbetrag und die Verbindlichkeiten mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet worden.

Das Realisations- und das Imparitätsprinzip sind beachtet worden.

Eine zeitliche und sachliche Abgrenzung der Aufwendungen ist erfolgt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften des Dritten Buch des HGB.

Einzelheiten zu den Gliederungen und Bewertungen sind dem Anhang zu entnehmen.

Das Abzinsungsgebot gem. § 6 I Nr. 3 EStG, ist,soweit erforderlich, ebenso beachtet, wie die Bilanzierungsgrundsätze des § 6 I Nr. 3a-e EStG.

STEUERRECHTLICHE VERHÄLTNISSE

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung der §§ 16- 18 UStG 1999.

Es wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr ausschließlich steuerpflichtige Umsätze ausgeführt.

Die Firma ist gem. § 2 II GewStG in vollem Umfang gewerbesteuerpflichtig.

Gem. § 1 I Nr. 1 KStG ist die Gesellschaft unbeschränkt körperschaftsteuerpflichtig.

Die Körperschaftsteuer bemißt sich nach dem zu versteuernden Einkommen.

Zu versteuerndes Einkommen ist das Einkommen in Sinne von § 8 I KStG.

INFORMATIONEN ZUR GLIEDERUNG DER BILANZ

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach dem allgemeinen Gliederungsschema aufgestellt worden ( § 266 I S. 3 i.V. II HGB)

Geschäftszweigbedingte Ergänzungen waren nicht erforderlich.

Angaben bezüglich der Mitzugehörigkeit zu anderen Bilanzpositionen sind en Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen zu entnehmen.

INFORMATIONEN ZU DEN EINZELNEN BILANZPOSITIONEN

AKTIVA

Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 18.750,00 (18.750,00)

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 5.931,00 (9.942,00)

Software 5.931,00

Sachanlagen 18.523,00 (25.921,00)

Büroeinrichtung 18.523,00

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten vermindert um die Absetzungen für Abnutzung bewertet worden.

Bei der Bemessung der Anschaffungskosten sind alle Aufwendungen berücksichtigt worden, die geleistet worden sind, um die Wirtschaftsgüter zu erwerben und in einen betriebsbereiten Zustand zu versetzen, soweit sie den Wirtschaftsgütern einzeln zugeordnet werden konnten.

Finanzierungskosten sind nicht mit einbezogen worden.

Die Entwicklung des Anlagevermögens und der Geschäftsjahresabschreibung ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen

Die Positionen Abgänge und Geschäftsabschreibung lt. Bilanz und Anlagenspiegel können bedingt durch unterschiedliche Handhabung voneinander abweichen.

Während die Abgänge in der Bilanz mit den Restbuchwerten zum Zeitpunkt des Ausscheidens ausgewiesen werden, erfolgte die Darstellung im Anlagenspiegel zu den historischen

Anschaffungskosten.

Dadurch bedingt sind die Abschreibungen lt. Anlagenspiegel um die auf die ausgeschiedenen Wirtschaftsgüter entfallenden Betrag zu kürzen.

Die Vollständigkeit des Anlagevermögens ist uns von der Geschäftsleitung bestätigt worden.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 15.537,03 (2.394,42)

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 10.779,96

vgl. Kontennachweis

Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen

1 v.H. der Nettoforderungen - 93,00

Die Forderungen sind mit dem Nennbetrag bewertet worden.

Die Forderungen sind werthaltig und wurden im Folgejahr bezahlt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Das Realisationsprinzip wurde beachtet.

Sonstige Vermögensgegenstände 4.850,07

Sonstige Vermögensgegenstände

RLZ bis 1 Jahr 56,19

Auslagen Reisekosten 52,97

Amenda 2,05

Kautionen 4.000,00

Umsatzsteuerforderung 793,88

Umsatzsteuer 2005 776,37

Vorsteuer im Folgejahr

abziehbar 17,51

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 12.677,07

(27.973,17)

Kasse 149,59

Der Kassenbestand umfaßt alle Bargeldbestände zum 31.12.2006.

Dresdner Bank lfd. Konto 7.621,14

Dresdner Bank Festgeld 4.906,34

Der Saldo in der Bilanz stimmt mit em jeweils letzen Kontoauszug überein.

Rechnungsabgrenzungsposten aktive Rechnungsabgrenzungsposten 2.650,15 (9.100,00)

Am Bilanzstichtag waren folgende vorausbezahlte Aufwendungen zum Zwecke der Periodenabgrenzung als Rechnungsabgrenzungsposten in die Bilanz einzustellen.

Leasingsonderzahlungen 2.089,00

Wartung Informis 144,00

Wartung ULC 87,00

Abos Fachzeitungen 13,00

Flug 92,15

SSL Zertifikat 44,00

Bund der Steuerzahler 28,00

KFZ-Steuer 117,00

Elektroversicherung 16,00

Geschäftsversicherung 9,00

betr. Haftpflichtversicherung 11,00

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 529.905,56 ( 0,00)

BILANZSUMME 603.973,81 (94.080,59)

PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 250.000,00 (250.000,00)

Nach dem Gesellschaftsvertrag ist die Höhe es Stammkapitals auf 250.000,00 Euro festgelegt worden.

Gewinnrücklagen

satzungsmäßige Rücklagen 250.000,00 (250.000,00)

Die Geschäftsanteile werden zu 85 v.H. von der PISANO GmbH und zu je 7,5 v.H. von Herrn Jörg Hauschild und Herrn Marcus

Haarmann gehalten.

Verlustvortrag -433640,09 (-3.138,22)

Es handelt sich um die Verluste der Jahre 2004 und 2005.

Jahresfehlbetrag -596.265,47 (-430.501,87)

Der Verlust wird zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorgetragen. nicht gedeckter Fehlbetrag Kapitalfehlbetrag 529.905,56 (0,00)

Rückstellungen 3.000,00 (1.500,00)

Rückstellungen für Abschluss-und Prüfungskosten

Abschlusskosten 2005 1.500,00

Abschlusskosten 2006 1.500,00

Für die zu erstellenden Betriebssteuererklärungen und für noch zu erbringende innerbetriebliche Abschlussarbeiten wurden zum 31.12.2006 die zu erwartenden Kosten zurückgestellt.

Jahresabschluss 2005 1.000,00

Jahresabschluss 2006 1.500,00

interne vorbereitende

Abschlussarbeiten 2006 500,00

Es erfolgt wegen der geringen Laufzeit

keine Abzinsung.

Verbindlichkeiten 21.473,81

(26.220,68)

Sonstige Verbindlichkeiten

Sonstige Verbindlichkeiten mit einer

RLZ bis zu 1 Jahr 6.174,54

Karstadt Quelle Bank 320,50

Lexware 43,80

Raddatz 158,57

PISANO GmbH 4.159,00

E-Plus 366,26

Lexware 73,71

Viking 31,31

Bytec 4,29

QSC 86,00

Stadtwerke Anteil 2006 180,23

Reisekosten Haarmann 204,00

Telekom 12/2006 37,26

Günther 225,00

Tanken 284,61

Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer

Lohnsteuer Dezember 2006 6.807,53

Verbindlichkeiten soziale Sicherheit

Verbindlichkeiten soziale Sicherheit

RLZ bis 1 Jahr

Krankenkassenbeiträge Dezember 2006 8.260,70

Umsatzsteuerverbindlichkeiten

Umsatzsteuer 2006 231,03

Sonstige Passiva

Gesellschafter Darlehen der Pisano GmbH

Auf die im Vertrag vereinbarten Zinsen wurden mangels Leistungsfähigkeit unter Abgabe eines Besserungsscheins seitens der Gläubigerin verzichtet. 579.500,00 (0,00)

Bilanzsumme 603.973,81 (94.080,59)

Informationen zur Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung

ie Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte unter Anwendung es Gesamtkostenverfahrens gem. § 275 Abs. 2 HGB

Geschäftszweigbedingte Abweichungen vom vorgegebenen Gliederungsschema waren nicht erforderlich.

Informationen zu den einzelnen Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind entsprechend der Vorschrift des § 277 Abs. 1 HGB nach Abzug der Umsatzsteuer ausgewiesen.

Eine Aufgliederung der Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen gem. § 285 Nr. 4 HGB ist nicht erforderlich.

Alle weiteren Einzelheiten sind dem als Anlage 1 beigefügten Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31.Dezember 2006 zu entnehmen.

Informationen zum Jahresergebnis

Das Geschäftsjahr 2006 schloss mit einem Jahresfehlbetrag von 596.905,56 EUR.

Das Ergebnis ist in Höhe von 13.568,13 durch handelsrechtliche bzw. steuerrechtliche Abschreibungen auf abnutzbare bewegliche Anlagegüter beeinflusst worden..

Bescheinigung

Vorstehender Jahresabschluss wurde von mir auf der Grundlage der von mir geführten Bücher, der vorgelegten Bestandsnachweise, sowie der erteilten Auskünfte der Midoco GmbH unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften und des Gesellschaftsvertrages erstellt. Dabei sind mir keine Sachverhalte bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses sprechen

Haan, 20.06.2007