PICAVI Wohnen GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	94.253.278,67	94.152
B. Umlaufvermögen
I. Andere Vorräte
Unfertige Leistungen	1.049.036,03	120
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	82.797,33	82
2. Sonstige Vermögensgegenstände	479.693,47	282
	562.490,80	364
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Guthaben bei Kreditinstituten	40.158,61	222
	1.651.685,44	706
Bilanzsumme	95.904.964,11	94.858

PASSIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	78.180.000,00	78.180
III. Verlustvortrag	-98.009,86	0
IV. Jahresfehlbetrag	-587.233,27	-98
	77.519.756,87	78.107
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	9.492,84	3
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	16.739.732,63	14.519
2. Erhaltene Anzahlungen	980.002,26	191
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	117.601,30	1.727
4. Sonstige Verbindlichkeiten	538.378,21	311
davon aus Steuern EUR 53,32 (Vj. TEUR 1)
	18.375.714,40	16.748
Bilanzsumme	95.904.964,11	94.858

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022

A. Allgemeines

Die PICAVI Wohnen GmbH hat ihren Sitz in Erlangen und ist beim Amtsgericht Fürth unter der Registernummer HRB 18884 eingetragen.

B. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Die auf die Posten der Bilanz angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, den einschlägigen Regelungen des GmbH- Gesetzes sowie den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Gliederung der Bilanz wurde aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit das Formblatt für Wohnungsunternehmen angewendet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung auf Wohngebäude beträgt linear 2% der Anschaffungskosten.

Als unfertige Leistungen werden noch abzurechnende umlagefähige Betriebskosten ausgewiesen. Sie werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Flüssige Mittel und Bausparguthaben werden, unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken, zum Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie deren Besicherung stellen sich wie folgt dar (Vorjahreswerte in Klammern):

Verbindlichkeiten	insgesamt	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre	Sicherheiten Grundpfandrechte
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	16.739.732,63	0,00	16.739.732,63	0,00	0,00
	(14.519.251,67)	(0,00)	(14.519.251,67)	(0,00)	(0,00)
Erhaltene Anzahlungen	980.002,26	980.002,26	0,00	0,00	0,00
	(190.819,42)	(190.819,42)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	117.601,30	117.601,30	0,00	0,00	0,00
	(1.727.384,32)	(1.727.384,32)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	538.378,21	538.378,21	0,00	0,00	0,00
	(310.840,39)	(310.840,39)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
insgesamt	18.375.714,40	1.635.981,77	16.739.732,63	0,00	0,00
	(16.748.295,80)	(2.229.044,13)	(14.519.251,67)	(0,00)	(0,00)

D. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt war bei der Gesellschaft im Geschäftsjahr -ohne Berücksichtigung der Geschäftsführung - eine Mitarbeiterin in Teilzeit beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer:	Herr Ralf Bauderer, Wolfenbüttel
	Herr Manfred Kronas, Ebermannstadt

Erlangen, 11. Oktober 2023

Ralf Bauderer, Geschäftsführer

Manfred Kronas, Geschäftsführer