Deutsche Factoring GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

		EUR	Vorjahr EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen		57.520,34	57.520,34
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		138.484,84	26.028,26
davon gegen verbundene Unternehmen: EUR 119.431,95 (Vorjahr: EUR 20.131,06)
II. Guthaben bei Kreditinstituten		902.028,82	899.294,03
		1.098.034,00	982.842,63
PASSIVA
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	57.520,34		57.520,34
II. Blanzgewinn	329.833,83		240.718,06
		387.354,17	298.238,40
B. RÜCKSTELLUNGEN		709.686,00	683.267,00
C. VERBINDLICHKEITEN		993,83	1.337,23
davon aus Steuern: EUR 993,83 (Vorjahr: EUR 918,77)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 418,46)
		1.098.034,00	982.842,63

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Deutsche Factoring GmbH

Wir haben den Jahresabschluss ‑ bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang ‑ unter Einbeziehung der Buchführung der Deutsche Factoring GmbH, Bremen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis zum 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Bremen, 15. Februar 2007

BDO Deutsche Warentreuhand
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Dr. Zemke
Wirtschaftsprüfer

gez. ppa. Weichert
Wirtschaftsprüfer

Anhang

1. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember wurde unter Beachtung der Vorschriften der §§ 242 ff. HGB aufgestellt. Maßgebend sind die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Pensionsrückstellungen sind mit dem Barwert angesetzt, der nach versicherungsmathemantischen Grundsätzen auf der Grundlage eines Rechenzinses von 6 % ermittelt wurde.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Guthaben bei Kreditinstituten betreffen das Kontokorrentkonto und Festgeldguthaben bei einer Gesellschafterin.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr die Herren:

―	Dr. Karl-Joachim Lubitz (Sprecher), Bremen
―	Hendrik Harms, Bremen.

Beide Geschäftsführer sind hauptberuflich Geschäftsführer der DEUTSCHE FACTORING BANK Deutsche Factoring GmbH & Co. KG.

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der DEUTSCHE FACTORING BANK Deutsche Factoring GmbH & Co. KG.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Bremen, 13. Februar 2007

Gesellschafterliste gemäß § 40 GmbHG
- Stand 01. Januar 2007 -

	DM
Freie Sparkassen Beteiligungsgesellschaft mbH, Bremen	37.500,00
Bremer Landesbank Kreditanstalt Oldenburg - Girozentrale -, Bremen	18.800,00
Landesbank Saar, Saarbrücken	18.700,00
Bayerische Landesbank, München	12.500,00
Landesbank Berlin AG, Berlin	12.500,00
Norddeutsche Landesbank Girozentrale, Hannover/Braunschweig/Magdeburg/Schwerin	12.500,00

Bremen, 08. Mai 2007

Deutsche Factoring Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Vorschlag und Beschluss über die Verwendung des Jahresergebnisses

Dem Vorschlag der Geschäftsführung folgend ist mit Beschluss der Gesellschafter vom 04. Mai 2007 festgelegt worden, den Bilanzgewinn am 31.12.2006, der sich zusammensetzt aus

	Euro
Gewinnvortrag aus 2005	240.718,06
Jahresüberschuss 2006	89.115,77
Bilanzgewinn	329.833,83

auf neue Rechnung vorzutragen.

Bremen, 08. Mai 2007

Deutsche Factoring Gesellschaft mit beschränkter Haftung