R. Schmeing Bauträger GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2007

Allgemeine Marktsituation

Der Markt für Wohnimmobilien war rückläufig, während Gewerbeimmobilien weiterhin auf gute Nachfrage stoßen. Ausländische Investoren und deutsche Immobilienfonds fragen verstärkt gewerbliche Immobilien in Deutschland nach. Das besondere Interesse gilt nach wie vor den Handelsimmobilien wie freistehenden Lebensmittel-Discountern oder auch Fachmarktzentren mit mehreren Mietern.

Lage des Unternehmens

Das Geschäftsjahr 2007 wurde mit einem positiven Ergebnis von 107 TEUR nach Steuern abgeschlossen.

Leistung des Unternehmens

Die Gesamtleistung bei Bauträgern ist natürlich projektabhängig. Im Geschäftsjahr wurde eine Gesamtleistung von 7,9 Mio EUR erbracht.

Hierin enthalten ist auch der Umsatz für die Immobilienverwaltung.

Investition und Finanzierung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden nur Ersatzinvestitionen getätigt (im Fahrzeugbereich durch Leasing).

Für die nähere Zukunft sind keine größeren Investitionen erforderlich, lediglich in der Jahresplanung enthaltene Ersatzbeschaffungen.

Personal

Wir beschäftigen im Durchschnitt 12 Mitarbeiter.

Die Fluktuation kann als sehr gering bezeichnet werden.

Finanzlage

Die durchgeführten Projekte werden von verschiedenen Banken finanziert. Dabei wird Eigenkapital in unterschiedlicher Höhe eingesetzt. Die Finanzierungen werden durch die eingehenden Kaufpreise abgelöst. Verzögerungen bei der Rückführung der Bauträgerfinanzierungen ergaben sich nicht.

Möglichkeiten zur Skontierung werden grundsätzlich genutzt.

Wichtige Ereignisse während des Geschäftsjahres

Die seit 2001 im Anlagevermögen befindlichen Immobilien wurden zum 31.12.2007 veräußert. Hierbei wurden die gewährten Fördermitteldarlehen der Wfa durch die Erwerberin übernommen. Die weiteren langfristigen Verpflichtungen aus der Finanzierung dieser Objekte gegenüber unserer Hausbank werden mit dem ausstehenden Verkaufserlös zu Beginn des neuen Geschäftsjahres getilgt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Geschäftsabschluss

Es sind keine besonderen Ereignisse eingetreten.

Ausblick 2008

Für das Jahr 2008 sind bereits 5 fertig projektierte gewerbliche Projekte im Auftragsbestand. Wir gehen davon aus, dass auch im Jahr 2008 ein positives Betriebsergebnis bei einer Leistung auf dem Niveau der Vorjahre erzielt werden wird.

Bocholt, 29.02.2008

gez. Rudolf Schmeing sen., Geschäftsführer

gez. Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva

	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	147.874,12	5.422.313,14
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	859,00
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	859,00
II. Sachanlagen	10.008,00	5.293.037,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	5.275.464,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.008,00	17.573,00
III. Finanzanlagen	137.864,12	128.417,14
1. Beteiligungen	51.819,12	51.557,14
2. sonstige Finanzanlagen	86.045,00	76.860,00
B. Umlaufvermögen	11.563.213,58	8.090.222,41
I. Vorräte	7.852.860,00	6.065.419,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.491.392,61	328.850,33
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	18.977,56	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	3.472.415,05	328.850,33
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	218.960,97	1.695.953,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten	443,61	960,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	11.711.531,31	13.513.495,55
Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	634.135,79	527.304,24
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	0,00	74.000,00
III. Gewinnvortrag	427.304,24	275.781,86
IV. Jahresüberschuss	106.831,55	151.522,38
B. Rückstellungen	914.597,00	1.059.396,70
C. Verbindlichkeiten	10.162.798,52	11.926.794,61
I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.826.142,96	10.831.446,25
II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	132.422,45	512.302,96
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	132.422,45	512.302,96
III. sonstige Verbindlichkeiten	204.233,11	583.045,40
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	204.233,11	583.045,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	11.711.531,31	13.513.495,55

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2007 - 31.12.2007 EUR	1.1.2006 - 31.12.2006 EUR
1. Rohergebnis	1.860.751,52	1.987.288,23
2. Personalaufwand	751.404,57	911.856,59
a) Löhne und Gehälter	643.103,73	797.565,28
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	108.300,84	114.291,31
davon für Altersversorgung	23.634,46	25.000,07
3. Abschreibungen	266.600,83	265.047,12
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	266.600,83	265.047,12
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	334.207,55	391.254,05
5. Erträge aus Beteiligungen	261,98	0,00
6. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	15,00	15,00
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	7.793,85	3.125,45
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	85,00
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	1.673,73
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	318.671,45	213.468,19
davon an verbundene Unternehmen	19.585,41	4.444,44
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	197.937,95	207.129,00
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag	91.106,40	55.606,62
12. Jahresüberschuss	106.831,55	151.522,38

Anhang ZUM JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2007

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Firma R. Schmeing Bauträger GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Aktiva

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten erfasst und linear abgeschrieben.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet.

Die Herstellungskosten umfassen angemessene Gemeinkosten; Fremdkapitalzinsen sind nicht einbezogen.

Planmäßige Abschreibungen werden im steuerlich zulässigen Rahmen degressiv, im Übrigen linear vorgenommen. Die Möglichkeit des Übergangs von der degressiven auf die höhere lineare Abschreibung wurde in Anspruch genommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten.

- Ausleihungen zum Nennwert.

In die Herstellungskosten der Erzeugnisse wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten einbezogen.

Innerhalb der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wird bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch angemessene Abwertung Rechnung getragen.

Passiva

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen basieren auf versicherungsmathematischen Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren.

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist nachfolgend im Anlagenspiegel erläutert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - bis auf einen Betrag von Euro 37.220,15 - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Passiva

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Archivierungskosten, Urlaubsansprüche, Tantiemen, Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Garantieverpflichtungen, ausstehende Rechnungen und Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 48.114,99) auf Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

Vom Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betrug der Anteil mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr zum Bilanzstichtag Euro 9.826.142,96 und von mehr als fünf Jahren Euro 0,00.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Euro 183.934,49 (Vorjahr: Euro 567.987,87), Verbindlichkeiten aus Steuern Euro 11.788,42 (Vorjahr: Euro 10.232,79), Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 4.679,40 (Vorjahr: Euro 1.235,84), sowie übrige sonstige Verbindlichkeiten Euro 3.830,80 (Vorjahr: Euro 3.588,90).

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft betreibt ihr Geschäft in einem Gebäude, das von verbundenen Unternehmen gemietet wird. Die Verträge können zwar kurzfristig gekündigt werden, doch dürfte mit einer Kündigung in den kommenden Jahren nicht zu rechnen sein. Der Gesamtbetrag des jährlichen Mietaufwandes beträgt TEuro 37,5.

Darüber hinaus sind keine weiteren für die Beurteilung der Finanzlage bedeutsamen Verpflichtungen zu vermerken.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:	Herr Rudolf Schmeing sen. 46395 Bocholt
	Herr Rudolf Schmeing, 46395 Bocholt

Zahl der Arbeitnehmer

Die Zahl der Mitarbeiter betrug 2007 durchschnittlich 12 (Vorjahr 12).

Unterlassen von Angaben

Die gem. § 285 Satz 1 Nr. 9 Buchstabe a und b HGB verlangten Angaben (Offenlegung der Geschäftsführer-Gehälter) werden gemäß § 286 Absatz 4 HGB unterlassen.

Bocholt, 29. Februar 2008

gez. Rudolf Schmeing sen., Geschäftsführer

gez. Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungskosten
	01.01.2007 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2007 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.815,07	0,00	0,00	13.815,07
II. Sachanlagen
1. Bauten auf eigenen Grundstücken	6.575.780,03	0,00	6.575.780,03	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	154.243,13	1.156,83	1.970,08	153.429,88
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	50.000,00	0,00	0,00	50.000,00
2. Beteiligungen	7.300,00	261,98	0,00	7.561,98
3. Sonstige Ausleihungen	76.860,00	9.185,00	0,00	86.045,00
	6.877.998,23	10.603,81	6.577.750,11	310.851,93

	Abschreibungen
	01.01.2007 EUR	+ Zugänge ./. Abgänge EUR	31.12.2007 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.956,07	857,00	13.813,07
II. Sachanlagen
1. Bauten auf eigenen Grundstücken	1.300.316,03	+ 257.023,00 ./. 1.557.339,03	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	136.670,13	+ 8.720,83 ./. 1.969,08	143.421,88
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	5.742,86	0,00	5.742,86
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00
	1.455.685,09	+ 266.600,83	162.977,81
		./. 1.559.308,11

	Restbuchwerte	Restbuchwerte
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	859,00
II. Sachanlagen
1. Bauten auf eigenen Grundstücken	0,00	5.275.464,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.008,00	17.573,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	50.000,00	50.000,00
2. Beteiligungen	1.819,12	1.557,14
3. Sonstige Ausleihungen	86.045,00	76.860,00
	147.874,12	5.422.313,14

Bocholt, 29. Februar 2008

gez. Rudolf Schmeing sen., Geschäftsführer

gez. Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Berichtsprüfung

Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der R. Schmeing Bauträger GmbH, Bocholt, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 14. März 2008

TRB
Treuhand-Revision-Beratung Gesellschaft mbH
Wirtschaftsprufungsgesellschaft

Ernst Kreymborg, Wirtschaftsprüfer