Ecomac GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Name		Wert
Bilanz
Bilanzsumme, Summe Aktiva	[SM]	18.680.224,08
Umlaufvermögen	[SM]	18.680.224,08
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	[SM]	18.296.020,43
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	[M]	2.673.933,54
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	[MK]	15.514.585,27
sonstige Vermögensgegenstände	[SM]	107.501,62
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	[SM]	384.203,65
Rechnungsabgrenzungsposten	[M]	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	[SM]	18.680.224,08
Eigenkapital	[SM]	20.359,31
gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	[SM]	25.000,00
gezeichnetes Kapital	[M]	25.000,00
Bilanzgewinn / Bilanzverlust (Bilanz)	[M]	-4.640,69
davon Gewinn-/Verlustvortrag (Bilanzvermerk bei teilweiser Ergebnisverwendung)		81.810,52
Rückstellungen	[SM]	2.818.484,64
Steuerrückstellungen	[MK]	36.315,19
sonstige Rückstellungen	[MK]	2.782.169,45
Verbindlichkeiten	[SM]	15.626.031,13
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	[MK]	161.544,56
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	[M]	5.996.179,10
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	[MK]	7.295.120,36
sonstige Verbindlichkeiten	[SM]	2.173.187,11
Rechnungsabgrenzungsposten	[M]	215.349,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

1. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt worden. Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 i. V. m. Abs. 4 HGB. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden und gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

2.1 Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten erfasst. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Liquide Mittel sind zu ihrem Nennwert angesetzt.

2.2 Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

2.3 Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Langfristige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem von der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen und der Restlaufzeit entsprechenden Zinssatz abgezinst.

2.4 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben analog zum Vorjahr insgesamt eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 15.515 handelt es sich um Forderungen aus Cashpool-Verträgen gegenüber der Clean Energy Markets Access GmbH in Höhe von TEUR 9.986 sowie Forderungen aus internem Factoring gemäß Forderungsmanagementvertrag in Höhe von TEUR 5.529.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 108 bestehen zum Großteil aus ausstehenden Gas-Abrechnungen in Höhe von TEUR 78.

3.2 Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital weist zum Bilanzstichtag unverändert einen Betrag in Höhe von TEUR 25 aus.

3.3 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden zum Bilanzstichtag für folgende Verpflichtungen gebildet:

	TEUR
Rückstellung für ausstehende Eingangsrechnungen Prüfungs-, Steuerberatungs- und Abschlusskosten Rückstellungen für EEG-Umlage	232.212.529
Summe	2.782

3.4 Verbindlichkeiten

Die zum Bilanzstichtag ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben analog zum Vorjahr insgesamt eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2.173 sind kreditorische Debitoren in Höhe von TEUR 368 sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Hauptzollamt aus Stromsteuer in Höhe von TEUR 1.710 enthalten.

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

3.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Der zum Bilanzstichtag ausgewiesenen Posten beinhaltet Einnahmen für zu erbringende Energielieferungen im Folgegeschäftsjahr.

3.6 Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat im April 2016 - neben anderen Konzerngesellschaften den Schuldbeitritt zu neu verhandelten Kreditverträgen der Gesellschafterin für die Unternehmensgruppe mit einem Gesamtvolumen von TEUR 17.000 erklärt. Das Risiko einer Inanspruchnahme aus dem Schuldbeitritt wird als gering eingeschätzt, da die Schuldnerin über ausreichende eigene Finanzmittel verfügt.

3.7 Außerbilanzielle Geschäfte

Forderungsverkäufe (Factoring)

Die Gesellschaft hat zum Bilanzstichtag Factoring-Verträge mit dem Zweck der Beschaffung liquider Mittel geschlossen. Hieraus ergaben sich stichtagsbezogene Zahlungsmittelzuflüsse in Höhe von TEUR 482. Aufgrund der vertraglichen Gestaltungen resultieren nach dem Bilanzstichtag Zahlungsverpflichtungen gegenüber dem Factoring-Vertragspartner in Höhe von TEUR 462 aus der zukünftigen Vereinnahmung der zum Bilanzstichtag verkauften Forderungen.

Stromlieferungen und -bezüge

Am Bilanzstichtag bestanden für die Lieferung und den Bezug von Strom für die Jahre 2016 bis 2019 Ein- und Verkaufsverpflichtungen in Höhe von 2.208.467 MWh. Die Einkaufs- und Verkaufsverpflichtung wurden unter Berücksichtigung einer Marge für die Gesellschaft zu ansonsten identischen Preis- und Mengenkonditionen abgeschlossen, sodass sich künftige Forderungen abzgl. Marge und Verbindlichkeiten gleichwertig gegenüberstehen.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Periodenfremde Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 105 im Wesentlichen aus korrigierten Netznutzungsentgelten aus Vorjahren enthalten.

4.2 Periodenfremde Aufwendungen

Periodenfremde Aufwendungen sind in den Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 173 im Wesentlichen aus der Korrektur von Netznutzungsentgelten aus Vorjahren enthalten.

5. Sonstige Angaben

5.1 Mitarbeiter

Bei der Gesellschaft waren 2015 keine Mitarbeiter (ohne Geschäftsführung) beschäftigt.

5.2 Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2015 ist:

•	Holger Tabke, Dipl.-Ing. (MBA), Berlin

Die Geschäftsführung hat im Geschäftsjahr 2015 keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

5.3 Konzernbeziehungen

Die Gesellschaft ist verbundenes Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB zur Clean Energy Sourcing AG, Leipzig, und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Die Clean Energy Sourcing AG, Leipzig erstellt zum 31. Dezember 2015 einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen wird. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich.

6. Prüfungs- und Beratungsgebühren

Zu den Angaben gemäß § 285 Nr. 17 HGB wird auf die Angaben im Konzernanhang der Muttergesellschaft Clean Energy Sourcing AG verwiesen.

Leipzig, den 29. Juni 2016

gez. Holger Tabke

Geschäftsführung