DIC OP Objekt Düsseldorf GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018

DIC OP OBJEKT DÜSSELDORF GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	39.911.706,96	40.905.614,04
I. Sachanlagen	39.911.706,96	40.905.614,04
B. UMLAUFVERMÖGEN	302.580,33	2.521.158,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	302.473,80	2.521.158,30
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	106,53	0,00
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	93.105,42	101.975,87
	40.307.392,71	43.528.748,21

P A S S I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. EIGENKAPITAL	5.979.223,65	7.397.060,97
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	17.312.000,00	17.312.000,00
III. Verlustvortrag	-9.939.939,03	-8.773.485,97
IV. Jahresfehlbetrag	-1.417.837,32	-1.166.453,06
B. RÜCKSTELLUNGEN	476.950,49	95.251,08
C. VERBINDLICHKEITEN	33.851.218,57	36.033.042,29
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	3.393,87
	40.307.392,71	43.528.748,21

DIC OP OBJEKT DÜSSELDORF GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

I. Allgemeine Angaben

Die DIC OP Objekt Düsseldorf GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg. Nr. 79618).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden, so weit unten nichts Anderes beschrieben ist, in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Im Geschäftsjahr 2018 erwarb die Gesellschaft sämtliche Anteile an der DIC AP Objekt Stuttgarter Straße GmbH. Zum 30. März 2018 wurde die DIC AP Objekt Stuttgarter Straße GmbH auf die DIC OP Objekt Düsseldorf GmbH verschmolzen. Dadurch ist die Vergleichbarkeit mit Vorjahreszahlen nur bedingt gegeben.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr bis auf unten genannte Änderung unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5% p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für geleistete Zahlungen, die Aufwand für einen Zeitraum nach dem Abschlussstichtag darstellen, gebildet. Dieser Posten ist mit dem Nominalbetrag der geleisteten Zahlung abzüglich der Auflösung gebildet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Auf die freiwillige Anwendung der Abgrenzung latenter Steuern gem. § 274 HGB wird verzichtet. Ein Aktivüberhang von latenten Steuern wird nicht bilanziert

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr, mit Ausnahme der Kautionen in Höhe von EUR 204.467,40 (Vorjahr: EUR 153.744,53).

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 16.173.304,01 (Vorjahr: EUR 18.138.094,70), die unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten. Gegenüber Gesellschaftern bestehen ferner Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 10.115,00 (Vorjahr: 0,00), die unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen ausgewiesen werden.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 14.311,02 enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

	bis 1 Jahr		1 bis 5 Jahre		über 5 Jahre
	GJ	VJ	GJ	VJ	GJ	VJ
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	201.784,45	1.023.771,81	17.069.743,60	7.369.058,88	0,00	9.306.068,65
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120.788,72	11.289,13	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.187.615,03	18.149.537,60	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	271.286,77	173.316,23	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe	16.781.474,97	19.357.914,77	17.069.743,60	7.369.058,88	0,00	9.306.068,65

	Summe
	GJ	VJ
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	17.271.528,05	17.698.899,34
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120.788,72	11.289,13
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.187.615,03	18.149.537,60
Sonstige Verbindlichkeiten	271.286,77	173.316,23
Summe	33.851.218,87	36.033.042,30

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 wurde aus der Verschmelzung mit einer Gesellschaft ein Verlust in Höhe von EUR 8.267.461,02 generiert.

Zum 31. Dezember 2018 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 735.110.985,22. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme. Hierfür und als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 1.033.607.911,00 mit Grundschulden belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändungen der Mieteingangskonten besichert.

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 31. Januar 2019

Christophe Jullien Markus Grütz

(Geschäftsführer) (Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 31. Januar 2019 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 durch Beschluss festgestellt