Jungbrunnen-Klinik Dr. Fratila GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	626.173,00	110.766,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	451.568,00	228,00
II. Sachanlagen	174.605,00	110.538,00
B. Umlaufvermögen	330.786,67	337.772,52
I. Vorräte	63.888,67	31.462,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	208.562,16	22.102,20
davon gegen Gesellschafter	0,00	10.949,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	58.335,84	284.208,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.299,61	7.186,00
Aktiva	960.259,28	455.724,52

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	143.115,59	229.517,70
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	204.517,70	82.550,63
III. Jahresfehlbetrag	86.402,11	-121.967,07
B. Rückstellungen	26.099,60	83.118,62
C. Verbindlichkeiten	791.044,09	143.088,20
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	111.544,03	52.938,20
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	679.500,06	90.150,00
davon gegenüber Gesellschaftern	689.843,54	107.890,09
Passiva	960.259,28	455.724,52

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Jungbrunnen-Klinik Dr. Fratila GmbH hat ihren Sitz in Bonn. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bonn unter HRB 13290 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden aus Vereinfachungsgründen analog der steuerlich höchstzulässigen Sätze abgeschrieben.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen werden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen
Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Darin sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von € 0,00 (Vorjahr € 10.949,21) enthalten.

Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten entfällt im Wesentlichen auf Versicherungsbeiträge und Werbekosten, die für das Folgejahr gezahlt wurden.

Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen:

davon mit einer Restlaufzeit

		Gesamtbetrag 31.12.2022	bis zu einem Jahr
		€	€
1.	erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	22.046,21	22.046,21
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	61.898,63	61.898,63
3.	sonstige Verbindlichkeiten	707.099,25	27.599,19
		791.044,09	111.544,03
		(Vj. 143.088,20)	(Vj. 143.088,20)

von mehr als einem Jahr		von mehr als fünf Jahren
€		€
0,00		0,00
0,00		0,00
679.500,06		0,00
679.500,06		0,00
(Vj. 0,00)		(Vj. 0,00)

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von € 10.343,48 (Vorjahr € 0,00) enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von € 679.500,06 (Vorjahr € 107.890,09) enthalten, die eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis zu fünf Jahren haben. Die im Vorjahr ausgewiessene Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern hatten ein Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die in den sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten aus Steuern betragen € 24.142,41 (Vorjahr € 12.796,62).

V. Sonstige Pflichtangaben

Arbeitnehmer
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich acht Festangestellte und neun Aushilfen beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft hat für den Klinikstandort einen langfristigen Mietvertrag bis 30.06.2032 mit zweimaliger Option auf Verlängerung um jeweils fünf Jahre abgeschlossen. Der monatliche Netto-Mietzins beträgt derzeit € 20.000,00.

Bonn, 31.03.2023

gez. Prof. Dr. Alina Fratila (Geschäftsführerin)

gez. Selma Heinrich-Oppermann (Geschäftsführerin)

gez. Nikolas Diedrich (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2023 festgestellt.

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