OKS Klinik-Service GmbH

Immenstadt i. Allgäu

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		21.656,00		20.698,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3.846,00		5.202,00
II. Sachanlagen		17.810,00		15.496,00
B. Umlaufvermögen		480.460,29		462.022,75
I. Vorräte		7.409,19		10.984,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		86.454,19		215.648,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		386.596,91		235.389,81
Summe Aktiva		502.116,29		482.720,75

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		112.790,72		156.968,74
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00		100.000,00
II. Kapitalrücklage		564,59		564,59
III. Gewinnvortrag		56.404,15		65.574,78
IV. Jahresfehlbetrag		-44.178,02		-9.170,63
B. Rückstellungen		38.612,17		60.442,31
C. Verbindlichkeiten		350.713,40		265.309,70
Summe Passiva		502.116,29		482.720,75

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma OKS Klinik-Service GmbH hat ihren Sitz in 87509 Immenstadt im Allgäu und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Kempten unter der Register-Nummer HRB 7102 eingetragen.

Auf Grund der erstmaligen Anwendung der Schwellenwerte nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurden auch die Vorjahreswerte angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Nach den Schwellenwerten des § 267 HGB ist die "OKS Klinik-Service GmbH" eine kleine Kapitalgesellschaft. Durch die mittelbare Mehrheitsbeteiligung des Landkreises Oberallgäu und der Stadt Kempten ist sie jedoch nach Artikel 82 Abs. 1 LKrO i.V. m. § 53 HGrG bei Aufstellung und Prüfung wie eine große Kapitalgesellschaft zu behandeln.

Der Jahresabschluss der "OKS Klinik-Service GmbH" wurde auf der Grundlage der Rechnungs- legungsvorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des HGrG und der LKrO zu beachten.

Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend der Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung gefunden hat.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 bis 277 HGB vorgenommen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten.

Bei der Bilanzierung wurden die gesetzlichen Bilanzierungsgebote- und -verbote ausnahmslos beachtet.

Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und Aufwendungen sind nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die auf die Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Gewinnermittlungsvorschriften.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren - ist durch die Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen. Soweit solche Risiken nach dem Bilanzstichtag entstanden sind, wird auf sie im Lagebericht verwiesen.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Anlagevermögen ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß entwickelt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Der Bestand an Reinigungsmaterial wurde im Wege der Schätzung ermittelt. Dabei wurde unterstellt, dass aufgrund des Lagerumschlages durchschnittlich Material in Höhe eines halben Monatsverbrauchs vorhanden ist. Für den Warenbestand wurde eine Inventur zum 31.12.2016 vorgelegt.

Forderungen sind grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt und wurden lt. Angabe der Geschäftsführung unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Das Gesellschaftskapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und wird unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendigen Betrages passiviert und sind so bemessen, dass allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen wurde.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Zusätzliche Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt. Er vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Angaben zur Bilanz

1. Ausführungen zur Bilanz

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 66.399,55 (Vj.: Euro 134.399,19) enthalten. Diese betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 63.399,29 (Vj.: Euro 109.067,66) und sonstige Forderungen in Höhe von Euro 15.472,45 (Vj.: Euro 34.108,77) und enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 2.576,24 (Vj: Euro 2.526,26).

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von Euro 0,00 (Vj.: Euro 6.659,33), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 0,00 (Vj.: Euro 2.058,29) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 150.000,00 (Vj.: Euro 105.284,49) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

davon aus Steuern: EUR 25.041,56 (Vj: EUR 27.900,97)

davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 1.778,97 (Vj.: EUR 3.535,89)

Die Aufgliederung der Verbndlichkeiten und die Angaben von Art und Form von Sicherheiten der einzelnen Posten der Verbindlichkeiten sind der folgenden Übersicht zu entnehmen.

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
zum 31.12.2016		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
Summe	350,7	350,7	0,0	0,0
(Vorjahr:	265,3	265,3	0,0	0,0)

Sicherheiten für vorstehende Verbindlichkeiten bestehen nicht.

2. Ausführungen zu den Haftungsverhältnissen und sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 268 Absatz 7 i.V.m. § 251 HGB.

Am 31.12.2016 bestanden Verpflichtungen aus Pachtverträgen für Räumlichkeiten in Höhe von 603.819,24 Euro und für Einrichtungsgegenstände mit 6.573.798,00 Euro. Darüber hinaus bestanden Mietverpflichtungen in betriebsgewöhnlichem jedoch unbedeutendem Umfang.

Sonstige Angaben

1. Angaben zum Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der OKS Klinik-Service GmbH ist in den Konzernabschluss der Klinikverbund Kempten-Oberallgäu gGmbH einbezogen.

2. Angaben zu Organen der Gesellschaft

Geschäftsführung

Herr Michael Osberghaus

Herr Andreas Ruland

Frau Isabelle Maier, Volljuristin (seit 07.11.2016)

Von § 286 Absatz 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

3. Sonstiges

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht einge-treten.

Immenstadt, den 24. Mai 2017

________________ ________________ _______________

Andreas Ruland Michael Osberghaus Isabelle Maier

WEITERE DATEN

In dem vorstehenden, zur Offenlegung bestimmten verkürzten Jahresabschluss wurden die größenabhängigen Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

==============================================

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der OKS Klinik-Service GmbH, Immenstadt, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der OKS Klinik-Service GmbH, Immenstadt, den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Kempten, den 26. Mai 2017

Dr. Fritz Städele

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

und Steuerberatungsgesellschaft

GmbH

Michael Städele

Wirtschaftsprüfer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Mai 2017

OKS Klinik-Service gGmbH