Ense Gasnetz GmbH

Ense

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	5.462.455,75	5.554.268,07
I. Sachanlagen	5.462.455,75	5.554.268,07
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	13.752,11	13.752,11
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.448.703,64	5.540.515,96
B. Umlaufvermögen	867.502,08	382.358,40
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	23.249,02	17.850,00
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	23.249,02	17.850,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	844.253,06	364.508,40
Aktiva	6.329.957,83	5.936.626,47

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	2.475.000,00	2.475.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.450.000,00	2.450.000,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	8.500,00	8.500,00
1. sonstige Rückstellungen	8.500,00	8.500,00
C. Verbindlichkeiten	3.571.411,00	3.150.016,04
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.669.100,00	1.057.100,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.669.100,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	1.057.100,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.922,56
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	6.922,56
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.895.388,44	2.092.916,04
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	179.388,44	376.916,04
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.716.000,00	1.716.000,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	275.046,83	303.110,43
Passiva	6.329.957,83	5.936.626,47

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Umsatzerlöse	625.204,25	647.346,04
2. sonstige betriebliche Erträge		1.000,00
3. Abschreibungen	183.355,14	183.047,40
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	183.355,14	183.047,40
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	108.800,15	94.294,69
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	8.375,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	43.545,61	39.894,97
davon an verbundene Unternehmen	31.574,40	31.574,40
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	2.208,90
8. Ergebnis nach Steuern	295.669,45	331.108,98
9. sonstige Steuern	6,85	6,85
10. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	295.662,60	331.102,13
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang zum 31. Dezember 2023

der Firma Ense Gasnetz GmbH, Ense _________________________________________________
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist nach den in § 267a Abs. 1 HGB bezeichneten Größenmerkmalen als Kleinstkapitalgesellschaft einzustufen. Gemäß § 9 des Gesellschaftsvertrages sind der Jahresabschluss und der Lagebericht jedoch nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Bestimmungen des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufzustellen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Ense Gasnetz GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Ense
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Arnsberg
Register-Nr.:	HR B 12826

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibung angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Für die Neuinvestitionen ins Gasnetz des Geschäftsjahres 2023 sind zunächst die kalkulatorischen Nutzungsdauern über eine verkürzte Dauer bis zum 31.12.2044 linear abgeschrieben worden (sog. KANU-Festlegung der Bundesnetzagentur). Dem folgend sind auch die handelsrechtlichen Abschreibungen für das Geschäftsjahr 2023 linear entsprechend der gewöhnlichen Nutzungsdauer, maximal jedoch bis Ende 2044, angesetzt worden. Eine Verkürzung der Abschreibungsdauern für das Bestandsnetz ist nicht erfolgt, da die Festlegung der Bundesnetzagentur sich ausschließlich auf Neuinvestitionen ab dem Geschäftsjahr 2023 bezieht.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit diese Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres betragen EUR 188.938,54.

Die Abschreibedauern der in 2023 getätigten Investitionen mit Abschreibedauern über das Jahr 2045 hinaus wurden mit Bezug auf den Beschluss BK9-22/614 der BNetzA (KANU-Festlegungen für Neuinvestitionen) auf das Jahr 2045 verkürzt. Hierdurch ergibt sich gegenüber den bisher wirksamen regulatorischen Abschreibedauern ein zusätzlicher Abschreibungsbedarf von 1,4 T€.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Restlaufzeit beträgt weniger als ein Jahr.

Angaben zu Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00.

Die Restlaufzeit beträgt weniger als ein Jahr.

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten	Restlaufzeit < 1 Jahr € (Vorjahr €)	Restlaufzeit > 1 Jahr € (Vorjahr €)	Restlaufzeit > 5 Jahre € (Vorjahr €)	Gegenüber Gesellschafter € (Vorjahr €)
gegenüber Kreditinstituten	1.669.100,00 (0,00)	0,00 (1.057.100,00)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)
aus Lieferungen und Leistungen	6.922,56 (0,00)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)
gegenüber verbundenen Unternehmen	179.388,44 (376.916,04)	1.716.000,00 (1.716.000,00)	1.716.000,00 (1.716.000,00)	159.346,38 (358.352,95)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)
Summe	1.855.411,00 (376.916,04)	1.716.000,00 (2.773.100,00)	1.716.000,00 (1.716.000,00)	159.346,38 (358.352,95)

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurde ein Darlehen in Höhe von EUR 1.286.000,00 durch Abtretung von Miet- und Pachtzinsforderungen gesichert.

Sonstige Angaben
Arbeitnehmer wurden im Geschäftsjahr keine beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen i. S. v. § 285 Nr. 3a HGB liegen in Form langjähriger Dienstleistungsverträge mit den Fa. Westenergie AG und der Fa. Ense Werke GmbH vor. Die Dienstleistungsentgelte betragen derzeit jährlich EUR 25.038,96 für die Firma Ense-Werke GmbH und EUR 25.513,00 für die Firma Westenergie AG, mithin aufgrund der Laufzeit der Verträge bis 30.06.2032 eine Gesamtverpflichtung von insgesamt EUR 429.691,66 (davon gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 212.831,16).

Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Jochem Schämann, Witten, Referent Netzkooperationen Herr Dr. agr. Heinrich Macke, Diepholz, Dipl.-Ing.
Vergütungen an die Geschäftsführer erfolgten nicht.

Honorar des Abschlussprüfers
Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beträgt EUR 6.000,00 und gliedert sich wie folgt:
Abschlussprüfungsleistungen WP EUR 6.000,00
Für das Honorar für die Erstellung des Jahresabschlusses regelt ein Dienstleistungsvertrag, dass diese Kosten nicht von der Gesellschaft zu übernehmen sind.

Ergebnisverwendungsvorschlag
Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages ist die Gesellschaft verpflichtet, ihren ganzen Gewinn an die Gesellschafterin abzuführen.

59469 Ense, den 14.05.2024
...................................... ……………………………..
Jochem Schämann Dr. Heinrich Macke Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2024 festgestellt.