GZDK Projekt GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2016		31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		0,00	10.258.594,70
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	68.641,93		132.388,23
2. Sonstige Vermögensgegenstände	320.130,00		24.000,00
		388.771,93	156.388,23
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		12.290.573,32	255.482,65
		12.679.345,25	411.870,88
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	79.017,61
		12.679.345,25	10.749.483,19
PASSIVA
	31.12.2016		31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	150.000,00		150.000,00
II. Kapitalrücklage	1.350.000,00		1.350.000,00
III. Verlustvortrag	-231.990,26		-228.592,56
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	431.300,34		-3.397,70
		1.699.310,08	1.268.009,74
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	157.000,00		2.000,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.417.883,17		290.910,00
		1.574.883,17	292.910,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.914.210,52		8.165.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 7.914.210,52 (31.12.2015: EUR 250.789,48)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (31.12.2015: EUR 7.914.210,52)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.900,39		265.450,68
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 55.900,39 (31.12.2015: EUR 265.450,68)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	164.667,54		32.006,58
- davon sonstige Verbindlichkeiten: EUR 164.667,54 (31.12.2015: EUR 32.006,58)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 164.667,54 (31.12.2015: EUR 32.006,58)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.270.373,55		726.106,19
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 1.270.023,61 (31.12.2015: EUR 626.106,19)
- davon aus Steuern: EUR 1.352,73 (31.12.2015: EUR 12.354,25)
		9.405.152,00	9.188.563,45
		12.679.345,25	10.749.483,19

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die GZDK Projekt GmbH mit Sitz in Leipzig ist im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter der Nummer HRB 28612 eingetragen.

Der Jahresabschluss der GZDK Projekt GmbH, Leipzig, -im Folgenden kurz "GZDK" oder "Gesellschaft" genannt- für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung haben wir das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die GZDK ist eine Projektgesellschaft zur Errichtung eines Gesundheitszentrums in Dresden-Klotzsche. Das Ärztehaus wurde im Vorjahr fertiggestellt und beginnend ab der zweiten Jahreshälfte 2015 schrittweise an die Mieter zur Nutzung übergeben. Im Geschäftsjahr 2016 war das Gesundheitszentrum ganzjährig nahezu vollvermietet. Zum Jahresende des Geschäftsjahres 2016 erfolgte die vollständige Veräußerung des Objektes mit Besitz-Nutzen-Lasten-Übergang zum 31. Dezember 2016. Dadurch ist die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreswerten eingeschränkt.

Mit dem Verkauf des einzigen Vermietungsobjekts wird die operative Tätigkeit im Geschäftsjahr 2017 eingestellt. Die Gesellschaft wird jedoch fortgeführt, um ggf. künftig weitere Aktivitäten (Besitz, Vermietung und Verwaltung von eigenen Immobilien) zu unternehmen. Die Geschäftsführung der GZDK geht von der Fortführungsannahme aus, da die vorhandenen liquiden Mittel ausreichen, um die anfallenden Kosten zu decken und die bestehenden Verpflichtungen zu erfüllen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Umlaufvermögen

Alle am Bilanzstichtag ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ungewisse Verbindlichkeiten, die mit dem Verkauf des Gesundheitszentrums in Zusammenhang stehen. Diese beinhalten Veräußerungskosten, unter anderem für die vorzeitige Ablösung der objektbezogenen Darlehen, Vermittlungsprovision sowie Rechts- und Beratungskosten. Weitere Rückstellungen betreffen ausstehende Rechnungen für den Ausbau und Restarbeiten des verkauften Objekts.

Es bestehen keine langfristigen Rückstellungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden nicht abgezinst.

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten (TEUR 9.405) haben im Berichtsjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Von den im Vorjahr ausgewiesenen Verbindlichkeiten (TEUR 9.189) hatten TEUR 8.014 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, davon TEUR 6.384 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Diese betreffen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aufgrund langfristiger objektbezogener Darlehen. Mit dem Verkauf des Gesundheitszentrums werden diese Darlehen vorfristig abgelöst, sodass von einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ausgegangen wird.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beläuft sich auf TEUR 7.914 und betrifft Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die durch Grundschulden an Immobilien, selbstschuldnerische Bürgschaften sowie Forderungszessionen aus den Mietverträgen besichert sind.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen Darlehen in Höhe von TEUR 150 und Zinsen in Höhe von TEUR 65 (Vorjahr: TEUR 32).

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Durch die erstmalige Anwendung des BilRUG sind die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres mit denen des Vorjahres nicht vergleichbar. Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2016 enthalten Erlöse in Höhe von TEUR 69, die bisher unter den sonstigen betrieblichen Erträgen (2015: TEUR 142) ausgewiesenen wurden. Die Änderungen der Umsatzerlöse betreffen Sonderleistungen an Mieter.

Unter den bezogenen Leistungen werden im Berichtsjahr sonstige Grundstücksaufwendungen in Höhe von TEUR 211 ausgewiesen, die bisher Bestandteil der sonstigen betrieblichen Aufwendungen (2015: TEUR 46) waren.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung angefallen, die im Posten "sonstige betriebliche Erträge" erfasst sind. Diese außergewöhnlichen Erträge betreffen den Verkauf des Gesundheitszentrums Dresden-Klotzsche. Der Gewinn aus der Veräußerung des Ärztehauses in Höhe von TEUR 969 ergibt sich aus dem Verkaufspreis abzüglich dem Buchwert des Anlagevermögens "Gesundheitszentrum Dresden-Klotzsche" und den Veräußerungskosten. Bei den mit dem Verkaufsvorgang in Zusammenhang stehenden Kosten handelt es sich im Wesentlichen um Vorfälligkeitsentschädigungen für die vorzeitige Ablösung der durch Banken gewährten, Kreditmittel, Vermittlungsprovision sowie Rechts- und Beratungskosten.

Leipzig, den 7. November 2017

Dipl.-Kfm/Eckhard Stiegele, Geschäftsführer

Dipl.-oec. Stefan Voges, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde am 23.11.2017 festgestellt.

HANSA Property GmbH